簡介：盛源新世界商場內部導視系統(tǒng)設計方案盛源新世界商場內部導視系統(tǒng)設計方案為了最大限度的滿足盛源新世界商場內客戶和消費者的使用需求，從商場日后管理和使用的角度出發(fā)，我司就盛源新世界項目的導視系統(tǒng)設計提出如下建議，供發(fā)展商參考。1、設計目的設計目的通過對標識、定位、導引、動線的建立（即人們通常所理解的功能形象）配合盛源新世界商場的主題，建立公共形象溝通語言，使得消費者能夠在商場中更方便的休閑娛樂及購物。2、設計原則設計原則1、準確性準確性標識信息應該準確、完整，不能錯誤引導消費者或導致消費者的理解與實際位置出現(xiàn)偏差。2、簡潔性簡潔性標識應該簡單明了，使得消費者易于盡快、準確理解信息。3、連續(xù)性連續(xù)性在到達目標位置之前，應在每個交叉口或消費者容易迷失的位置連續(xù)作出標識，這雖然是一種形式的重復和延續(xù)，卻加強了消費者的知覺認知和記憶。4、易識性易識性標識信息應醒目、清晰，易于被消費者識別。5、一致性一致性同類別或同一目標位置的標識應具有一致性，包括顏色、字體、規(guī)格等表現(xiàn)方式，便于用戶的識別。6、兼容性兼容性標識應符合國家或者國際標準的規(guī)定，并盡量與人們已有的概念、一般認識、習慣一致。3、三級導向標識三級導向標識指示所在位置的名稱，如衛(wèi)生間、服務臺、電梯、扶梯等。要設立在各功能區(qū)的顯著位置，易于消費者識別。（盛源新世界每層所有路口）（盛源新世界每層所有路口）

簡介：商業(yè)銀行內部審計體系轉型研究【摘要】以后隨著我國經濟轉型的逐漸深化，國際商業(yè)銀行迎來了減速開展、趕超世界先進銀行的難得機遇，同時也面臨著外部控制不健全所帶來的各種風險隱患了更好地應對風險，完成本身可繼續(xù)開展，商業(yè)銀行紛繁參加轉型隊伍，施行銀行再造工程，樹立健全片面風險管理體系。外部審計作爲銀行外部控制的第三道風險防線，是猛攻現(xiàn)狀還是自動轉型，將對轉型中的商業(yè)銀行外部控制的無效性發(fā)生重要的影響。本文旨在從商業(yè)銀行外部審計體系轉型的有關根本實際和國際經歷動手，針對我國商業(yè)銀行外部審計體系存在的次要成績，以成都農商銀行近年來的理論爲例，提醒商業(yè)銀行外部審計體系轉型進程中需求留意的關鍵環(huán)節(jié)和中心要素。【關鍵詞】商業(yè)銀行；外部審計體系轉型；研討一、商業(yè)銀行外部審計體系轉型的實際根底與國際經歷（1）根本定義商業(yè)銀行外部審計是指在董事會的指導下，以獨立機構和專職人員爲根底，以相關法規(guī)、制度爲根據，運用專業(yè)化審計技術和標準化審計流程，針對銀行外部控制無效性及風險管理情況所停止的客觀的監(jiān)視、評價和確認、征詢活動，是銀行片面風險管理體系的重要組成局部。商業(yè)銀行外部審計體系是商業(yè)銀行爲保證外部審計活動順利展開而提供的相關體制、機制、制度和各種任務要素的全體，包括外部審計的管理體制、任務職能、運轉機制、任務規(guī)范、任務流程以及審計技術、人員保證等無機組成局部，涵蓋了外部審計從管理、思緒到執(zhí)行、運作的各個方面。風險管理框架（ERM框架），提出企業(yè)要確定本身的風險偏好，并無效辨認和管理能夠影響其開展的潛在風險，保證既定戰(zhàn)略目的的完成，而對風險的管理應包括從戰(zhàn)略制定到各項活動的全進程①。ERM框架適用于各品種型的企業(yè)或機構的風險管理，是貫串整個組織的繼續(xù)性的進程，用以辨認、評價并確定如何應對及報告影響組織完成目的的機遇和要挾。商業(yè)銀行是運營風險的特殊企業(yè)，開展中面臨戰(zhàn)略風險、信譽風險、市場風險、操作風險、國別風險、科技風險、名譽風險等諸多風險，且在社會深化轉型的進程中，所面對的風險的復雜化和聚集化水平也大幅上升。商業(yè)銀行施行外部審計體系轉型，促進外部審計與轉型開展戰(zhàn)略相順應，有助于商業(yè)銀行構施行無效的片面風險管理，保證戰(zhàn)略目的的達成。3銀行再造實際強調銀行要對傳統(tǒng)流程停止重新考慮和設計，提升銀行的全體的競爭力。20世紀90年代，美國管理學家邁克爾哈默和詹姆斯錢皮提出企業(yè)再造實際，以為企業(yè)應以一種再生的思想對本身停止審視以打破原有分工實際的約束，推崇流程導向。1994年，保羅阿倫的銀行再造存活和興隆的藍圖一書，將企業(yè)流程再造實際引入銀行業(yè)，以為銀行流程再造是“圍繞流程中心的再考慮和再設計，目的在于完成本錢、質量、反響速度等組織績效方面的宏大改動②”。銀行再造的中心是經過對銀行傳統(tǒng)流程零碎的審視和重構，調整運營戰(zhàn)略，改動銀行績效，提升銀行的全體競爭力。我國商業(yè)銀行要參與國際、國際金融業(yè)競爭，必需將東方銀行再形成果與我國實踐相結合，經過展開具有本身特征的銀行再造，提升全體

簡介：響水縣限額以下建設工程項目響水縣限額以下建設工程項目施工合理價隨機抽簽招標文件施工合理價隨機抽簽招標文件項目名稱響水縣2015年新增千億斤糧食產能規(guī)劃田間工程（高標準糧田）建設項目審計結余資金增做工程項目編號XSXYH201917003招標人名稱響水縣土壤肥料管理站聯(lián)系人趙鳳仙電話15862019556招標代理機構名稱江蘇華睿工程咨詢有限公司鹽城分公司聯(lián)系人夏姍姍電話151893282001響水縣響水縣20152015年新增千億斤糧食產能規(guī)劃田間工程（高標準糧田）建設項年新增千億斤糧食產能規(guī)劃田間工程（高標準糧田）建設項目審計結余資金增做工程目審計結余資金增做工程招標公告招標公告項目編號XSXYH201917003響水縣2015年新增千億斤糧食產能規(guī)劃田間工程（高標準糧田）建設項目審計結余資金增做工程已批準建設，招標人為響水縣土壤肥料管理站工程所需資金來源已落實。項目已具備招標條件，現(xiàn)對該項目施工進行公開招標，邀請合格的投標人參加投標。1、項目概況、項目概況11建設地點響水縣南河鎮(zhèn)薛蕩村、八墩村。12招標范圍及工程規(guī)模本次招標范圍含響水縣2015年新增千億斤糧食產能規(guī)劃田間工程（高標準糧田）建設項目審計結余資金增做工程的施工，包括路基及混凝土路面等工程施工，詳見工程量清單。工程規(guī)模投資額約8904萬元。13計劃工期60日歷天。14工程質量合格標準。15承包方式施工總承包。2、資格條件、資格條件21企業(yè)資質要求投標人必須是在響水縣限額以下小型建設工程項目預選承包商入庫公示的市政公用工程類市政公用工程類名單中。22項目負責人資質要求項目負責人具有市政公用工程二級（含）以上建造師資質證書，投標時須提供項目負責人的市政公用工程二級建造師執(zhí)業(yè)資格注冊證書和安全生產考核合格證（B類）。23本次招標不接受聯(lián)合體投標。24其他要求241財務要求投標人應具有獨立訂立合同的能力，未處于財產被接管、凍結和破產狀態(tài)。242業(yè)績要求無。243信譽要求2431、投標人沒有被國家、江蘇省省級有關部門及鹽城市級有關部門和響水縣縣級有關部門限制招投標或市場準入，或者受到限制但已過公示期的。2432、投標人的失信被執(zhí)行人信息在“信用中國”、“信用江蘇”網站上被公布的，自載明的發(fā)布之日開始，直至撤銷或者更正信息中載明的發(fā)布時間的期間，本項目的招標人拒絕其投標，資格審查不予通過，不得被確定為中標候選人、中標人。在一次招投標活動中，資格預審申請人、投標人或者中標候選人因正被列為失信被執(zhí)行人，導致其資格預審不通過或者被取消中標候選人資格、中標人資格的，不因其之后失信信息被撤銷或更正而改變已經作出的決定。2433、2018年6月1日以來無欠繳履約保證金（銀行保函、擔保）；2434、投標人沒有因違法、違規(guī)、違約、失信等原因被響水縣有關部門單位限制投標的。245項目負責人從本工程投標文件遞交截止之日起必須滿足下列條件2451項目負責人不得同時在兩個或者兩個以上單位受聘或者執(zhí)業(yè)1、同時在兩個及以上單位簽訂勞動合同或交納社會保險；2、將本人執(zhí)（職）業(yè)資格證書同時注冊在兩個及以上單位；3、項目負責人擔任其他公司法定代表人。

簡介：哈爾濱工業(yè)大學內部學位論文審批表哈爾濱工業(yè)大學內部學位論文審批表填表時間年月日學生姓名學號聯(lián)系電話論文題目申請學位所在學科導師姓名聯(lián)系電話所在單位是否與涉密項目有關□是□否申請理由鑒于以上原因，該論文應作為內部論文保存，保存期限月。導師簽字院（系）同意作為內部論文保存月。院（系）負責人簽字單位公章年月日年月日科技處（師生服務中心科工院窗口）同意作為內部論文保存月。負責人簽字單位公章年月日年月日檔案館（明德樓E區(qū)11樓11062室）同意作為內部論文接收并保存月。接收人簽字檔案館蓋章年月日年月日注1、內部論文保存期限原則上不超過一年到期自動按普通論文管理；2、與涉密項目關有關的學位論文需提供相關的佐證材料；3、此表一式四份，個人、教學秘書、科技處、檔案館、各留存一份。哈爾濱工業(yè)大學內部學位論文審批表哈爾濱工業(yè)大學內部學位論文審批表填表時間年月日學生姓名學號聯(lián)系電話論文題目申請學位所在學科導師姓名聯(lián)系電話所在單位是否與涉密項目有關□是□否申請理由鑒于以上原因，該論文應作為內部論文保存，保存期限月。導師簽字院（系）同意作為內部論文保存月。院（系）負責人簽字單位公章年月日年月日科技處（師生服務中心科工院窗口）同意作為內部論文保存月。負責人簽字單位公章年月日年月日檔案館（明德樓E區(qū)11樓11062室）同意作為內部論文接收并保存月。接收人簽字檔案館蓋章年月日年月日注1、內部論文保存期限原則上不超過一年到期自動按普通論文管理；2、與涉密項目關有關的學位論文需提供相關的佐證材料；3、此表一式四份，個人、教學秘書、科技處、檔案館、各留存一份。

簡介：變革行為方式促內部審計信息化為適應審計信息化發(fā)展趨勢，山東農商銀行依托山東省聯(lián)社搭建的審計信息系統(tǒng)平臺，借力非現(xiàn)場審計、審計信息管理、電子臺賬查詢三大功能，積極運用大數(shù)據技術，加快構建了以風險為導向、以控制為核心、以增值為目標的現(xiàn)代內部審計模式，加速變革了審計行為方式，審計成效運用實現(xiàn)了新跨越。以聯(lián)網技術為先導，深化數(shù)據式審計改革農商銀行充分借助審計信息系統(tǒng)的非現(xiàn)場審計功能模塊，不斷加強非現(xiàn)場審計監(jiān)測手段的創(chuàng)新和運用。直接定位風險點，提高審計準確性。結合大數(shù)據，量化運行相關審計模型，直接定位違規(guī)問題發(fā)生的業(yè)務網點、操作人員和經辦時間，實現(xiàn)從”經驗依賴“向”數(shù)據依據“的轉化，有效提高了審計抽樣的準確率。如通過”非應計貸款含有五級分類正常關注類貸款“等模型開展貸款五級分類偏離度審計，能夠準確查找被審計單位五級分類不合規(guī)的貸款記錄。擴大審計覆蓋面，提高審計時效性。非現(xiàn)場審計依托計算機技術，通過全面掃描數(shù)據，可以在短時間內完成轄內所有機構業(yè)務數(shù)據的監(jiān)測分析，有助于及時把握全轄機構的內控狀況，盡可能地全面暴露內控風險，有效實現(xiàn)了審計監(jiān)督的全覆蓋。如，通過”借款人年齡不合規(guī)“模型，能夠準確搜尋被審計單位所有年齡低于18歲、年齡與借款期限累加超過65歲的借款人貸款記錄。融合信息關聯(lián)度，提高審計突破性。通過非現(xiàn)場審計系統(tǒng)可以輕農商銀行借助該項功能，對審計人員形成了一套專業(yè)化、標準化的流程管理。一是利用后臺實時監(jiān)控、預警審計工作開展的全過程，具體可再現(xiàn)到何人、何時、何地進行何種操作、具體操作的方式方法、操作的結果等，有效鞭策規(guī)范了審計人員的操作行為。二是利用審計索引號等唯一標識，從審計報告、整改信息等反應審計成果的載體中逆向追查審計底稿記錄是否完整、審計證據收集是否充分等事中履職過程，使各個環(huán)節(jié)均能清晰界定出審計人員的責任、體現(xiàn)出審計人員的業(yè)績和效能，為審計人員的日常考核評價及是否盡責提供參考依據。立體化認定，理清審計整改脈絡。一是明確責任擔當。利用審計信息系統(tǒng)的整改錄入功能，逐步建立起”一把手“主導、分管領導主管、業(yè)務部門主抓、被查單位主打，全員參與、整體推進的審計整改工作模式。二是明確問責新規(guī)。對審計查出的問題，堅持”問到底、責到位“，逐一劃清責任界限，確保三級責任人都受到相應懲處，避免出現(xiàn)”追下不追上“”丟卒保帥“的現(xiàn)象，且不搞”下不為例“”酌情處理“，確保以問責促整改、以整改促管理。以信息傳播為媒介，推進電子化審計成果管理農商銀行依托審計信息電子臺賬查詢系統(tǒng)，逐步建立起審計部門與管理層之間、與業(yè)務條線部門之間、與全員大眾之間多維度、多角度的信息共享關系，有效解決了審計信息”孤島“問題，推進審計成果的綜合利用效率。智能型鏈接，滿足決策管理需求。為本行各級管理人員建立審計

簡介：南京審計大學勤工助學登記表勤工助學登記表姓名學號書院聯(lián)系方式認定等級班級書院審核意見（蓋章）年月日用工部門審核意見擬聘崗位擬定報酬元月（蓋章）年月日學務委員會審核意見年月日用工月份工作表現(xiàn)及異動情況本月報酬本表在用工期間由學生留存，每月到用工部門填寫意見，學期結束前交書院資助工作負責老師。南京審計大學勤工助學登記表勤工助學登記表姓名學號書院聯(lián)系方式認定等級班級書院審核意見（蓋章）年月日用工部門審核意見擬聘崗位擬定報酬元月（蓋章）年月日學務委員會審核意見年月日用工月份工作表現(xiàn)及異動情況本月報酬本表在用工期間由學生留存，每月到用工部門填寫意見，學期結束前交書院資助工作負責老師。

簡介：1南昌大學文件南大校發(fā)〔2014〕16號南昌大學關于印發(fā)南昌大學關于印發(fā)南昌大學科研經費審計南昌大學科研經費審計暫行辦法暫行辦法的通知的通知校內各單位南昌大學科研經費審計暫行辦法業(yè)經2014年1月16日校長辦公會議審定，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。南昌大學3南昌大學科研經費審計暫行辦法南昌大學科研經費審計暫行辦法第一章第一章總則總則第一條第一條為加強我校科研經費管理，保證科研經費使用的合法性和有效性，提高科研經費的使用效益，根據中華人民共和國審計法、教育部教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定（教育部17號令）、關于進一步規(guī)范高校科研行為的意見（教監(jiān)〔2012〕6號）、關于進一步加強高校科研項目管理的意見（教技〔2012〕14號）以及江西省高校內部審計工作暫行規(guī)定（贛教財字20131號）等法律、法規(guī)及制度，結合我校實際，制定本辦法。第二條第二條本辦法所稱科研經費審計，是指學校審計部門依法依規(guī)對學校各類科研經費的財務收支等管理情況的審計和對科研經費決算的審簽。第二章第二章審計范圍審計范圍第三條第三條科研經費的審計范圍包括按照科研經費來源由我校承擔的所有縱向、橫向及校撥科研經費等。第四條第四條凡列入審計范圍的科研經費，均由學校審計部門負責審計。經費在100萬元及以上的項目列入大額資金專項審計。第五條第五條科研經費審計類型分為（一）經費決算審簽。此類審計主要是指按照科研經費管理的相關規(guī)定，必須經學校審計部門審核簽署意見后方能上報經費決算的科研項目，對其經費決算的審簽；

簡介：區(qū)審計局2019年上半年工作總結上半年審計局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的堅強領導下以科學審計理念為指導緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作依法審計、盡責擔當大力創(chuàng)新審計方式方法整合審計資源強化審計管理各項工作都取得了明顯成效一、服務大局認真履行審計監(jiān)督職責上半年共完成審計項目10個審計共查處違規(guī)違紀金額及管理不規(guī)范金額15277萬元直接收繳財政入庫3049萬元盤活財政沉淀資金12228萬元直接核減投資額3622萬元提出審計建議6條在出具的所有審計結論中做到了定性準確處理適當無復審、復議行為并及時向區(qū)委、區(qū)政府及上級審計部門報送了相關審計結果一深化財政預算執(zhí)行審計促進財政資金規(guī)范管理2017年財政預算執(zhí)行審計組織開展了對財政局等6個單位并延伸審計了相關單位重點關注財政資金籌集、分配、使用、管理等環(huán)節(jié)一是加大財政收入審計力度促進財政收入應收盡收以財政收入完成為主線延伸至具體收入征管部門促進各部門盡職盡責征收、依法征收共收回水資源費收入192萬元二是促進預算支出編制更加規(guī)范、合理期準備工作嚴把預算關充分發(fā)揮合同價的預算指導作用加強工程現(xiàn)場管理嚴控變更關強化責任追究嚴守監(jiān)督關的建議以上建議促進了政府投資項目規(guī)范管理發(fā)揮政府投資資金最大使用效益三積極配合上級審計推動中央各項政策落地生根我局按照全市審計“一盤棋“的理念積極參與配合省市審計機關保障性安居工程審計審計查出2017年衡山縣安居工程住房分配管理方面存在虛報家庭收入、住房等資料騙取住房保障待遇等問題并對8個問題下達問題整改函安居工程政策性強、審計范圍廣、審計目標高、問責追責嚴我們積極配合認真組織實施保證按期按質順利完成審計任務并提出相關建議有力地推動了相關部門及早發(fā)現(xiàn)政策執(zhí)行方面存在的偏差與不足促進了從完善相關制度、機制層面建立長效機制推動了中央各項政策落地生根四加大案件移送力度發(fā)揮審計在反腐中的利劍作用上年度移送案件線索5起其中移送區(qū)紀委2起移送相關部門3起主要揭示了國有資產管理不嚴、財政執(zhí)收不嚴、違反中央“八項規(guī)定“存在的突出問題通過移送追責形成震懾充分發(fā)揮審計在反腐敗中的利劍作用五加強審計基礎工作提升審計工作整體水平

簡介：內部招聘、競聘流程說明一、需求提報階段1、用人部門提報空缺崗位招聘需求；2、人力資源部根據企業(yè)內部人力資源儲備情況，與用人部門溝通確定選擇內部競聘渠道；3、人力資源部與用人部門溝通，確定內部競聘崗位、評選標準；二、組織階段4、人力資源部確定內部招聘、競聘流程，同時發(fā)布關于內部競聘的通知（包含內部競聘崗位、資格要求、時間要求等）；5、競聘員工填寫內部競聘報名表；6、人力資源部、用人部門組織人員進行報名表篩選工作，確定參加競聘人員名單；7、確定并發(fā)布內部競聘會舉行時間，公布本次競聘述職報告填寫模板及相應要求；8、與用人部門溝通確定評選標準、評分標準、注意事項等；三、競聘執(zhí)行階段9、會前發(fā)言（競聘動員，重申競聘流程、規(guī)則等），并宣布競聘開始10、競聘選手述職報告及演講；11、評委組對競聘選手進行提問（提問結束后選手退場）；12‘評委組對每位競聘選手評價打分；（注參考評分標準，對每個選手進行打分，不要對比）13、匯總評分結果，然后評委組溝通確定競聘結果；14、公開競聘結果并頒發(fā)聘書；15、會后發(fā)言。四、反饋階段競聘執(zhí)行階段1、會前發(fā)言（競聘動員，重申競聘流程、規(guī)則等），并宣布競聘開始2、競聘選手述職報告及演講；3、評委組對競聘選手進行提問（提問結束后選手退場）；4‘評委組對每位競聘選手評價打分；（注參考評分標準，對每個選手進行打分，不要對比）5、匯總評分結果，然后評委組溝通確定競聘結果；6、公開競聘結果并頒發(fā)聘書；7、會后發(fā)言。

簡介：工程項目內部承包合同發(fā)包方（甲方）承包方（乙方）身份證號碼聯(lián)系電話為規(guī)范項目管理，明確項目管理的責任，實現(xiàn)項目管理和項目效益的預期目標。經有限公司（下稱“甲方”）研究決定將項目工程由（下稱“乙方”）承包方實行承包施工。遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，參照甲方以承包人身份與發(fā)包人（）簽訂的合同編號為的（工程項目施工合同協(xié)議書）工程施工合同（下稱“主合同”），依據甲方現(xiàn)行的各項規(guī)章制度和辦事程序，甲乙雙方就本工程施工事項協(xié)商一致按“確保履約、權責分明、責利對等”的原則進行內部承包?，F(xiàn)簽訂內部承包合同，以茲共同遵守。一、甲方將公司負責施工工程承包給乙方，工程概況如下項目名稱工程地點工程承包內容主要有工期要求開工日期；竣工日期（共天）。質量要求備案合格合同價款人民幣大寫（含稅）小寫（含稅）其中，安全文明施工措施費小寫代表公司全面負責施工現(xiàn)場的管理組織、成本分析和控制，施工與協(xié)調工作。乙方自主經營、自負盈虧、自擔風險。本工程所需資金由乙方負責籌集；如需墊資，由乙方解決。2、本工程除成本支出及乙方應向甲方繳納的承包管理費外，其余部分二、內部承包方式包工、包料、包工期、包質量、包安全、包環(huán)保等。1、甲方成立方開具工程款發(fā)票本月30日前2個工作日將材料款的增值稅專用發(fā)票及購銷合同原件返回公司抵扣稅額，過期全額交稅。⑤以及國家規(guī)定的其他稅費。（9）外出經營活動稅收管理證明1、乙方在外經證到期前15日內必須到經營地稅務機關將外經證續(xù)期、核銷且返回給甲方，由甲方到企業(yè)所在地稅務稅務機關延期，如果由于乙方沒有及時將外經證延期或者核銷，導致甲方開不了其他項目的外經證，則甲方有權要求乙方及時將外經證延期或者核銷且承擔所造成的所有經濟損失；懲罰10000元2、乙方外出經營活動結束，應當向經營地稅務機關填報巜外出經營活動情況申報表，并結清稅款。乙方經經營地稅務機關核實不存在未辦結事項后，由經營地稅務機關核銷報驗登記，在巜外管證上簽署意見（蓋章）后返還給甲方。3、乙方應妥善保管外出經營活動稅收管理證明，外出經營活動稅收管理證明到期了或者項目完工后沒有按照規(guī)定時間將手續(xù)完善的原件返回公司，處罰5000元。重新辦理，中途如有遺失，乙方應承擔補辦相關費用5000元。4、外出經營活動稅收管理證明返回公司的時間規(guī)定續(xù)期的是在外經證到期前15日內返回給甲方；乙方外出經營活動結束7日內返回給甲方。5、每份外出經營活動稅收管理證明押金為10000元，在乙方將外出經營活動稅收管理證明返回公司后，經公司核實后，3個工作日退換（押金不計利息）。（10）票據管理1、開具增值稅專用發(fā)票，乙方須在甲方開具工程款發(fā)票本月30日前5個工作日將增值稅專用發(fā)票及合同原件返回公司抵扣稅額，過期全額交稅。乙方應當將提供給甲方的材料票以及合同原件2、乙方應按照約定比例提供完該項目的成本發(fā)票，乙方須在甲方支付工程款次月30日前3個工作日（不能超過每年度12月1日）將成本發(fā)票返回公司，過期公司按照金額6收取稅費。

簡介：內部審計”頻放大招“風控管理”滴水穿石“一直以來，銀行對內控管理都是慎之又慎、嚴之又嚴。內部審計作為一項獨立、客觀的監(jiān)督、評價和咨詢活動，在銀行的內部控制管理體系中占有舉足輕重的地位，不僅對經營活動實行嚴格、全面、系統(tǒng)的審計與監(jiān)督，進行有效風險管理評估，還改善經營環(huán)境，為銀行運營提供”增值服務“。人員管理”精又細“打造一支素質高、業(yè)務精、技能專、作風硬的審計隊伍是進行內部審計的前提。為此，山西清徐農商銀行強化對審計人員的準入管理，凡進入審計隊伍的員工必須通過省聯(lián)社組織的統(tǒng)一考試，取得審計任職資格，并再經過復審、面試和考察”三重考驗“，合格后方能被聘任為審計員。而且審計人員每兩年要進行一次末位淘汰，淘汰主要依據業(yè)務考試、工作考核和業(yè)績評價綜合判斷等，對于不能繼續(xù)勝任審計工作的人員及時予以淘汰，同時在取得審計任職資格的員工中，按照規(guī)定程序進行補充，形成能上能下、能進能出的”選人用人“機制。不僅如此，清徐農商銀行還對審計人員進行分類管理和職級管理，將審計人員按照所擅長審計業(yè)務類別，統(tǒng)一劃分為財務類審計員、信貸類審計員和運營類審計員。開展審計業(yè)務時，按照審計人員所屬類別進行專業(yè)審計，力求獲得務實高效、事半功倍的效果。與此同時，專職教育培訓通道徹底打開，每位審計人員每年可以接受不少于兩次的專題教育分類培訓。更重要的是，清徐農商銀行優(yōu)化審計人員職級部審計計劃的重大風險事項，以及上級主管部門和本行決策層的要求時，稽核審計部門可以對年度內部審計計劃進行調整。審計干到”嚴絲合縫“。審計前召開審計”碰頭會“，組成審計小組，根據審計內容和審計對象進行審計立項。準備就緒后開展進駐式審計，首先調閱原始憑證、報表、計算機數(shù)據資料等，并采取核對分戶賬（明細賬）與總賬等方式審查業(yè)務經營是否真實。其次運用詢問、觀察、檢查、穿行測試等方法進行控制測試，觀察審計對象的業(yè)務活動和內部控制的運行情況，選擇具有代表性的業(yè)務和環(huán)節(jié)進行穿行測試。根據控制測試結果，判斷審計對象風控水平，以確定實質性程序的范圍和重點。然后按照重新評估風險、調整具體審計方案、進行審計抽樣、收集審計證據四個步驟實施實質性程序。審計處理以提出改進建議，幫助整改為主。最后選擇適當間隔期對整改情況、采取措施等進行追蹤審計。報告抓得”不差分毫“。清徐農商銀行的審計報告分為詳式審計報告和簡式審計報告，文本滿足報告封面、報送對象、審計報告提要、審計報告正文、審計報告提交人、項目負責人或審計組長的簽名、報告日期”七個“基本要素。且嚴格按照起草前準備、起草審計報告初稿、形成審計報告送審稿、形成審計報告審定稿、審計報告簽章、審計報告編碼的流程出具。審計組最終根據審計報告，考慮成本效益原則，提煉形成審計意見書。審計意見書既切實可行，適合審計對象的經營活動，又有利于解決審計對象的現(xiàn)實問題和可持續(xù)發(fā)展。完善工作”準又狠“

簡介：16編號編號勞務分包工程內部承包協(xié)議書勞務分包工程內部承包協(xié)議書工程名稱工程名稱工程地點工程地點深圳合田建設工程勞務有限公司印刷36④乙方負責邊角料的整理、堆放；負責施工垃圾清理、搬運至工地指定位置，做到工完場清；工程竣工時一次性的清潔。⑤施工人員意外傷害保險由甲方（甲方委托之工程承包方）統(tǒng)一購買。第二條第二條關于付款及結算的約定關于付款及結算的約定甲方將按工程進度支付人工費，實行與進度、質量相結合的方式支付人工費用。1、確定工作量。乙方按項目承包方要求施工，須在每月25日前上報當月完成工作量并經項目承包方驗收審核后，作為進度款支付的依據。2、根據確定的工作量，結合實際需要雙方協(xié)商付款比例及方式，保證農民工的利益。3、若乙方中途退場須經項目承包方項目部對乙方施工項目初檢合格，憑項目部簽發(fā)的同意工人退場意見書（見附件五）方可退場，并作為辦理人工費結算的依據。4、若乙方的進度款不能按要求足額發(fā)放工人工資，乙方負責人必須自行補齊發(fā)放，否則一切勞資糾紛概由乙方負責；若乙方的進度款能按要求足額發(fā)放，剩余進度款部份，由甲方按班組實際情況支付。5、工程完工經雙方及建設單位共同竣工驗收初審合格后，乙方應及時辦理驗收書及其他相關資料給工程承包方項目部初審，初審完成后報工程承包方總部復審。復審完成后，據以辦理人工費結算手續(xù)。第三條第三條甲方職責甲方職責1、向乙方提供經確認的施工圖紙或作法說明書，并向乙方進行現(xiàn)場安全和技術交底。2、按工程進度提供所需的材料、配件、半成品。3、對安裝質量、安全消防、文明生產進行監(jiān)督檢查。4、負責協(xié)調現(xiàn)場各方面工作，保證施工順利進行。5、提供施工人員現(xiàn)場宿舍、辦公室、庫房的搭設材料及水電配套。6、按合同及時支付人工費。7、統(tǒng)一購買施工人員意外傷害保險。第四條第四條乙方職責乙方職責1、乙方指定（身份證）與甲方確認溝通結算，并附乙方三分之二人員簽名指紋委托書（見附件三）。2、乙方進場前必須向甲方遞交一份勞務分包隊人員登記表（見附件四），詳細登記施工人員的詳細情況。3、乙方應無條件接受施工范圍變更的要求，并自備小型施工機具、耗材及日常生活

簡介：加強紀檢監(jiān)察系統(tǒng)內部監(jiān)督的思考今年以來，市紀委監(jiān)察局按照上級關于紀檢監(jiān)察干部隊伍建設的要求，樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的意識，堅持正人先正己，從強化內部監(jiān)督入手，自戴緊箍，自加壓力，加大對紀檢監(jiān)察干部的監(jiān)督力度，取得了一定成績。一、加強紀檢監(jiān)察系統(tǒng)內部監(jiān)督的做法1嚴明“六不準”紀律要求。一是不準以案謀私，跑風漏氣，違規(guī)辦案；二是不準違規(guī)插手工程建設、資源配置等市場經濟活動；三是不準到外單位或企業(yè)拉贊助、搞攤派，報銷應由個人或親屬支付的各種費用；四是不準公款吃請、公款娛樂、公車私用；五是不準收送紅包、禮品、有價證券；六是不準大操大辦，借機斂財。并制成自律卡片，隨身攜帶，嚴格自律。全市紀檢監(jiān)察干部帶頭落實中央“八項規(guī)定”和省委“六條意見”，嚴格遵守公務接待、公務用車等各項規(guī)定，委局機關節(jié)假日期間，公務車輛一律入庫，鑰匙一律上交。2堅持用制度管人。按照“用制度管人”、“按制度辦事”的思路，委局機關于4月對機關管理制度進行了重新修訂，突出會議決策、財務管理、日常監(jiān)督等三個方面，對常委會議事決策、財務管理、公務接待、資產管理、公車管理、保密工作、請假值班等十四項制度進行了修訂。為規(guī)范紀檢監(jiān)察干部執(zhí)紀執(zhí)法行為，鐘祥市紀委監(jiān)察局針對信訪舉報處置權、案件檢查權、案件定性量紀權、糾風執(zhí)法和效能監(jiān)察權、干部選拔任用權加強監(jiān)督，明確權力行使的范圍、權限、程序等，建立健全各項監(jiān)督制度。如為了加強對行使信訪舉報權的監(jiān)督，建立了紀檢監(jiān)察部門職能泛化、牽頭太多、管的過寬，因此一部分人更是忽視了自我監(jiān)督。2監(jiān)督管理尚未制度化、法制化。目前紀檢監(jiān)察機關在加強內部監(jiān)督問題上逐漸出臺了一些文件和規(guī)定，但從總體看，紀檢監(jiān)察機關內部監(jiān)督的監(jiān)督措施和規(guī)定還不完善，沒有形成一套完備的監(jiān)督制度體系。有些文件和規(guī)定，粗線條的多，非常抽象、籠統(tǒng)，具體規(guī)定和規(guī)范不夠，對程序性制度規(guī)定不夠。3存在自由裁量權過大問題。紀檢監(jiān)察機關在案件調查、處分處理中都還存在一個相對的自由裁量問題，彈性大。有時調查群眾舉報反映的問題和線索時，可以到此為止，由大變小，也可以對案件順藤摸瓜，由小變大。案件線索和證據的取舍、調查結果有時還取決于調查人員的職業(yè)道德、思想水平和業(yè)務水平，在制度上很難對每一起案件的每一個具體細節(jié)進行規(guī)范。在量紀過程中，也還存有視其態(tài)度好壞、情節(jié)輕重作出處理等現(xiàn)象，這樣就具有彈性，不易作出判斷，容易造成量紀偏輕偏重，處理失之于寬、失之于軟等現(xiàn)象。三、對加強紀檢監(jiān)察系統(tǒng)內部監(jiān)督的建議1創(chuàng)新預防機制。強化自律教育。著重開展“四自”教育，即時刻注重自重、自省、自警、自勵，真正做到“慎獨”。加強紀檢監(jiān)察干部職業(yè)道德建設，建立紀檢監(jiān)察干部職業(yè)道德規(guī)范。建立準入制度，明確嚴格的進人標準，人員違紀實行資格限制和剝奪，以營造自我監(jiān)督的良好環(huán)境。

簡介：農商銀行經濟責任審計存在的困難及對策隨著全面依法治國、全面從嚴治黨的深入推進，經濟責任審計工作越來越重要，黨中央、國務院高度重視，人民期待。針對經濟責任審計工作先后頒布了黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經濟責任審計規(guī)定實施細則審計署關于內部審計工作的規(guī)定等，都對經濟責任審計的內容、審計對象、審計報告、審計評價、審計結果運用等作了進一步細化與要求。本文將結合工作實際，淺談如何推進農商銀行內部審計經濟責任審計工作的認識和看法。一、當前農商銀行經濟責任審計存在的困難和主要問題（一）相關制度不健全，審計內容缺乏統(tǒng)一標準目前，經濟責任審計一直在發(fā)展與探索中開展審計工作，在審計內容標準沒有明確的情況下，審計過程中每個審計人員的理解有所不同，根據各自的理解認為重點的進行檢查，責任邊界沒有明晰的界定，各自的職責內容和標準難以把握。而遇到的某些新情況、新問題難以用現(xiàn)行的制度來作依據，往往就會放棄追根問底。（二）審計成果未能充分運用到領導干部經濟責任審計中多年來經濟責任審計一直根據人事部門的安排實行”先離后審“或”先定后審“，在一定程度上影響了審計成果的運用和內部審計人員的工作積極性，在實際情況中，”審、用“的銜接無實質意義。由于干部人事制度的特殊性，被審計人員往往在已任新的領導職位后，才由審計部門對其進行經濟責任審計，造成被審計人員對審計認識不全面，不重視，也導致審計定位存在較大偏差，影響了審計質量。會有很大提高，做到事半功倍。二、促進經濟責任審計優(yōu)化發(fā)展的幾點建議應加大轉型和創(chuàng)新力度，著力為加強對領導干部和部門工作的科學管理、科學監(jiān)督、科學評價、科學問效出謀劃策，突出經濟責任審計的”建設性“作用，充分發(fā)揮審計的”免疫系統(tǒng)“功能。（一）制定經濟責任審計內容的統(tǒng)一標準。主要是審計方案內容標準要明確，使審計人員有一個較明確的審計方向，在制度方面有待進一步完善。當前經濟活動的多元性、高效性、復雜性和豐富性，可能會使很多經濟活動并不完全在賬面上反映出來。審計方法如果只審查賬面資料，不注重對經濟活動過程的調查、了解及分析，審計內容如果不相應地擴展到包括領導干部的經濟決策是否科學、內部管理是否有效、資金使用是否合理等方面，那么經濟責任審計就無法準確了解被審計對象對經濟活動的真實影響以及應承擔的責任，可能就無法作出全面準確的評價。（二）改進審計方法，提升經濟責任審計功能。一是應該按照中央關于領導干部經濟責任審計的規(guī)定要求，盡量實行”先審計，后離任“，加大領導干部任中經濟責任審計的比例，對領導干部任期屆滿或調任、轉任、轉崗等情況，重點采取”先審計后離任“方式開展審計工作；對免職、辭退、退休的領導干部，可實行”先離任，后審計“的方式推動審計工作，以更好地發(fā)揮此項審計制度本身的作用。二是加大領導干部任中經濟責任審計的比例，每年輪流對在職二年或三

簡介：1崗位競聘實施方案1目的11為拓寬選人、用人的模式和渠道，促進公司人才的選拔。12深化崗位競爭機制，優(yōu)化人崗配置，逐步形成“崗位靠競爭、收入靠貢獻”的觀念意識。提高員工的工作效率，營造學習業(yè)務知識，增強業(yè)務技能的良好氛圍。2適用范圍公司管理崗位、技術、銷售、財務等職能部門的崗位。3權責31為加強崗位競聘工作的管理，決定成立崗位競聘領導小組，其組成人員如下組長副組長成員32辦公地點設在綜合管理部。4實施內容41選拔原則411堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則。412德才兼?zhèn)涞脑瓌t，品德第一、能力其次的原則。413回避原則即涉及競聘者本人的評委回避。42競聘崗位及資格條件見附件43選拔范圍入職滿3個月以上員工。344選拔程序發(fā)布公告、公開報名、資格審查、筆試面試、確定人選、擬任公示、決定錄用。45時間安排451發(fā)布公告。時間為年月日至年月日。向公司各項目、職能部門發(fā)布公開選拔公告。452公開報名A報名時間年月日至月日。B報名地點綜合管理部辦公室聯(lián)系人C報名辦法個人報名部門主管推薦。D報考者須提交的證件（1）報名登記表；（2）學歷證書原件或復印件；（3）近期1寸免冠彩色照片1張。453資格審查。審查時間為年月日至月日。由崗位競聘領導小組負責審查。主要審查報名者的基本條件、資格條件和職位條件等。經資格審查，符合條件的報名者統(tǒng)一公告考試時間、地點。454筆試面試。每個崗位的報考人員都要進行筆試和面試，報名人數(shù)必須在5人以上符合資格條件才進行筆試和面試。A筆試時間擬定于年月日。采用閉卷方式。筆試內容為智商測試、專業(yè)基礎知識等。筆試滿分100分，按40的比例計入總成績。每個崗位，根據筆試成績按從高分到低分的順序，確定5名進入面試的人選。B面試時間擬定于年月日至日。面試采取結構化面試的形式。由崗位競聘領導小組進行面試。重點評價競聘者的邏輯思維、組織協(xié)調、應變能力及語言表達能力等。面試分為即興演講和答辯兩種形式。由競聘者現(xiàn)場抽題作即興演講5分鐘，并對主評委提出的相關問題進行答辯10分鐘，評委根據其綜合表現(xiàn)進行評分，去掉一個最高分，去掉一個最低分，取平均分。面試滿分100分，按60的比例計入總成績。每個職位根據筆試、面試綜合成績按從高分到低分的順序，確定12名