我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效增長(zhǎng)研究——以上市銀行為例.pdf

1、近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)績(jī)變化可謂是有喜有憂(yōu)，一方面，商業(yè)銀行業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)，收入結(jié)構(gòu)漸趨優(yōu)化，另一方面，聯(lián)系資產(chǎn)負(fù)債情況，我們發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的根基并不穩(wěn)定。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，辯證分析我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)情況，認(rèn)清業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)潛力，努力找到存在的問(wèn)題，對(duì)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展意義非常重要。
　　本文對(duì)我國(guó)16家上市商業(yè)銀行2007-2012年的財(cái)務(wù)與績(jī)效數(shù)據(jù)進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析，并利用面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行了實(shí)

2、證檢驗(yàn)，在肯定績(jī)效增長(zhǎng)成績(jī)的同時(shí)，揭示了妨礙商業(yè)銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的問(wèn)題，并有針對(duì)性地提出了對(duì)策建議。
　　本文首先綜述國(guó)內(nèi)外的研究情況，并界定了商業(yè)銀行和商業(yè)銀行績(jī)效，根據(jù)其高負(fù)債率特點(diǎn)及經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的特殊性，從宏觀(guān)、中微觀(guān)三個(gè)角度對(duì)影響商業(yè)銀行績(jī)效因素做理論分析。然后通過(guò)樣本數(shù)據(jù)從收益的總體和結(jié)構(gòu)上具體分析商業(yè)銀行績(jī)效增長(zhǎng)，發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)總額增加，存貸利差凈收入占比下降，但仍占主導(dǎo)地位，非利息收入占比增加，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)和資產(chǎn)減值損失占營(yíng)業(yè)支出

3、的絕對(duì)比重。進(jìn)而分析商業(yè)銀行績(jī)效增長(zhǎng)存在的不穩(wěn)定因素，具體從不良貸款、資本充足、減值準(zhǔn)備、銀行收費(fèi)合規(guī)性和互聯(lián)網(wǎng)會(huì)融角度進(jìn)行分析。接下來(lái)對(duì)影響商業(yè)銀行績(jī)效的有關(guān)因素做實(shí)證分析，以資產(chǎn)回報(bào)率為因變量，手續(xù)費(fèi)及傭金收入、成本收入比、不良貸款率、資本充足率、第一大股東持股比例等自變量做實(shí)證研究。結(jié)果表明，手續(xù)費(fèi)及傭金收入、資本充足率、貸款撥備率等因素的增加對(duì)銀行績(jī)效有促進(jìn)作用，股權(quán)集中度對(duì)銀行績(jī)效產(chǎn)生正向效應(yīng)，成本收入比、不良貸款率、貸存比和