談強(qiáng)化銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的幾個(gè)問(wèn)題

1、j凌聲管理經(jīng)營(yíng)管理3一談強(qiáng)化銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)前，我國(guó)金觸體制改革正逐步向縱深發(fā)展。l993年全國(guó)銀行分行行長(zhǎng)和保險(xiǎn)公可總經(jīng)理臺(tái)議上，提出要建立和完善以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)、國(guó)有商業(yè)銀行為主體、多種金融機(jī)掏分工協(xié)作的金融組織體系，這是金融改革理論和指導(dǎo)思想上的重大突破把日前的國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)為商業(yè)銀行，并且定為新金融組織體系的主體，是一項(xiàng)操作難度很大的系統(tǒng)工程。而如何加強(qiáng)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全有效的防范機(jī)制便是其中重要的一環(huán)，同時(shí)也是當(dāng)前耍

2、待研究和探討的一個(gè)重要課題一、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提糸件的幾個(gè)問(wèn)題塑下矛30’。?！褚辉谌涨敖鹑隗w射新舊交替、國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行仍需承擔(dān)國(guó)家宏觀調(diào)控任務(wù)的情況下，必須解決好以下兩十問(wèn)題。(1)明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，切實(shí)推進(jìn)企業(yè)化進(jìn)程要切實(shí)明確國(guó)家和專(zhuān)業(yè)銀行相互之間的權(quán)貴利關(guān)系，國(guó)家對(duì)專(zhuān)業(yè)銀行只擁有所有擔(dān)，經(jīng)營(yíng)權(quán)則由專(zhuān)業(yè)銀行獨(dú)立掌握只有這樣，專(zhuān)業(yè)銀行才能真正成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧自求資金平衡、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束和自我發(fā)展的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)主體

3、。鑒于目前普遍實(shí)行的行長(zhǎng)日標(biāo)管理責(zé)任制和承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制等形式還沒(méi)有徹底改變銀行吃國(guó)家大鍋飯的狀況，可以考慮蓮步進(jìn)行銀行股份制的改革。金融資本和產(chǎn)業(yè)資本的相互融合，既能使專(zhuān)業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)關(guān)系更加明確，窶現(xiàn)銀行與，止業(yè)對(duì)資生營(yíng)運(yùn)的積向監(jiān)督與激威；叉可通垃參艘或控艘，對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的貸款實(shí)行股份化轉(zhuǎn)換，從而達(dá)到減步、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。(z)理順各種職能關(guān)系妥善區(qū)分政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)廣東金融l9934性業(yè)務(wù)雙重職能，目前可采取將政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)分別

4、管理、分別核算的辦法，即資金、規(guī)模、棱算、帳戶(hù)四分開(kāi)對(duì)政策性業(yè)務(wù)實(shí)行計(jì)劃管理，由中央銀行按計(jì)劃撥付，不得揶作它用對(duì)因發(fā)放政策性貸教而給專(zhuān)業(yè)銀行帶來(lái)的虧損則由國(guó)家通過(guò)財(cái)政或其他途徑進(jìn)行補(bǔ)貼經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，完全由專(zhuān)業(yè)銀行將信貸資金作為一個(gè)獨(dú)立的市場(chǎng)要素進(jìn)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)現(xiàn)有的財(cái)政借款和銀行為企業(yè)墊支的政策性虧損，則可實(shí)行證券化”處理的辦法，即分別將其轉(zhuǎn)化國(guó)庫(kù)券和肘政債券。從而一方面劃清了銀行與財(cái)玫的職能硬化了對(duì)財(cái)政的約束；另方

5、面叉可他解相當(dāng)部分的銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。二銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與認(rèn)定問(wèn)題在我國(guó)的信貸管理體材和銀行工作實(shí)踐中，銀行對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的劃分管理往往是靜態(tài)的和事后的，也就是說(shuō)要等銀行資產(chǎn)在事實(shí)上已經(jīng)形成為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)后才被迫地認(rèn)帳和進(jìn)行自下而上的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。事實(shí)上任何一筆信貸資產(chǎn)都或太或小地存在著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下尤其如此。這就弓f發(fā)出了一個(gè)先如何對(duì)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估、認(rèn)定的問(wèn)題，這是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。借鑒西方國(guó)家一些成功的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)

6、目前可由^民銀行牽頭，制定統(tǒng)一劃分標(biāo)準(zhǔn)，遙步推行貸款風(fēng)險(xiǎn)度的管理辦法。即銀行對(duì)不同類(lèi)別不同單位的貸款根據(jù)其潛在的風(fēng)險(xiǎn)程度，每一筆都從0一】00確定一十貸款風(fēng)瞼權(quán)重，然后進(jìn)行加權(quán)計(jì)算其公式為：貸款風(fēng)險(xiǎn)度貸款加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重額貸款總疊瓿。它既可考棱一十企～23～維普資訊先生~i走盧專(zhuān)王軍經(jīng)營(yíng)管理144支強(qiáng)化銀行資產(chǎn)凡險(xiǎn)管理喝幾個(gè)月題?~號(hào)j祥銀但集益于33，))當(dāng)前.我匿主主量體豁改革正逐步向載深發(fā)展.1993年全理銀行分行行長(zhǎng)扭保險(xiǎn)公司總經(jīng)理

7、會(huì)墳上嘻提出要建立和完善四中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)、m有商業(yè)銀行為主體、多轉(zhuǎn)主植根梅分工協(xié)作的金融組織體噩，這是金融改革理論和指導(dǎo)思想上始重大突被.J1“，目前的國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)為商業(yè)銀行.并旦定為幸奇主草草組織體羈的主體.是1I操作難度很大的系統(tǒng)工程5商如何加強(qiáng)銀行資產(chǎn)成最管理，建立鍾全有吱的防范機(jī)制便是其中重要的，事.同對(duì)也是當(dāng)前亟待研究和探討的一個(gè)重要漂題e一、資產(chǎn)鼠忌管理量節(jié)前提條件在目前金噩體制新IB交替、匡家專(zhuān)業(yè)銀行仍需承擔(dān)罷王家宏1.

8、調(diào)控任務(wù)的情況F咽必I額禁決在手以T雨問(wèn)題.ClJlIJl確產(chǎn)權(quán)關(guān)系、切實(shí)推進(jìn)企業(yè)化避毯，要切實(shí)雞確匡家和專(zhuān)業(yè)銀行相互之間的權(quán)責(zé)和美軍，蜀家對(duì)專(zhuān)業(yè)銀行R辛苦有所有枝，經(jīng)營(yíng)權(quán)則由專(zhuān)監(jiān)銀行控立掌握e只育這樣.專(zhuān)業(yè)銀行才能真正成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求資金平衡、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束租吉我發(fā)震的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)主體.鑒于呂曹吉普遍實(shí)行的行長(zhǎng)目標(biāo)管理責(zé)任部和承包經(jīng)彗責(zé)任制等形式還沒(méi)有翻起改變銀行吃國(guó)家大鍋怪的狀況，可以彎道逐步進(jìn)行銀行股份榕

9、的改革.金重量資本部產(chǎn)業(yè)資本的相互融合.在軍能使專(zhuān)業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)類(lèi)系更加.q確.實(shí)Jlt銀行與企業(yè)對(duì)資金營(yíng)運(yùn)的王軍向監(jiān)督與激磁可通過(guò)參，iN或控，iN.11企業(yè)現(xiàn)有的贊款實(shí)行毆(，Ht轉(zhuǎn)換.從而達(dá)到減少電防范風(fēng)險(xiǎn)的目卻.(2)理睡苦奮稱(chēng)職能關(guān)翠.妥善軍分政策使業(yè)辛辛苦商業(yè)廣東~慧1993.4性業(yè)主H!重職能.呂露營(yíng)可采取將政策性業(yè)幸與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)分別管理、分別核算約辦法，郎資金、越巍、核算、峰戶(hù)1m分開(kāi)b茍政策性業(yè)務(wù)實(shí)行計(jì)劃管理.由中央銀行

10、接汁~J撥汗，不得望揮作藝用，對(duì)因發(fā)放軍主策性貸款而給專(zhuān)業(yè)銀行帶來(lái)的虧損.~理由m家遐過(guò)財(cái)政或其他途徑進(jìn)行補(bǔ)黠，經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，完全由專(zhuān)業(yè)銀行將借貸資金作為一個(gè)控立的市場(chǎng)要章進(jìn)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn).對(duì)理有的財(cái)政借款和銀行為企業(yè)墊支的政策性虧氯咽mlJ可實(shí)行h證券化“處理的辦法，部分別將其轉(zhuǎn)化理摩券胃財(cái)砍債券.從商一方言耳邊清了銀行與財(cái)政約職能雹硬化了對(duì)財(cái)政的約束2另方面立罵他草草擔(dān)當(dāng)部分的銀行風(fēng)險(xiǎn)資嚴(yán).二z銀行資產(chǎn)黑撞的評(píng)估與認(rèn)定

11、海蘊(yùn)在我國(guó)的借貸管理缽怒和銀行工作實(shí)踐中.銀行對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的劃分管理往往是漳態(tài)的和事后豹，也就是說(shuō)要等銀行安產(chǎn)在事實(shí)上已經(jīng)形成為風(fēng)聲量資嚴(yán)后才娃迫地認(rèn)族和進(jìn)行自F頂上的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)E事實(shí)上，任何一筆信貸資產(chǎn)都或文或小地存在著藩在的風(fēng)險(xiǎn)哩在市場(chǎng)經(jīng)阱條件下尤其重oJf!:事這就引發(fā)出了一于非先細(xì)何對(duì)銀行貿(mào)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)宿電認(rèn)定的i唾題，這是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理的基司量相關(guān)髦，借鑒西方國(guó)家一些成功的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)呂前可也λ民銀行牽頭.制定統(tǒng)一劃分標(biāo)準(zhǔn).逐步

12、推行貸款瑛險(xiǎn)寰的管理殼、詮.P銀行惑不同類(lèi)lJg.不同單位的貸款提握其1垂在的風(fēng)險(xiǎn)程e蜜.每一筆都從。一100%確定一貸款)iil.撞較重，然后進(jìn)行加校it算.其公式為2貸款鳳淦度E貸款規(guī)校風(fēng)險(xiǎn)極重董事貸款總金量可.它既可考接1金23經(jīng)營(yíng)管理業(yè)，一個(gè)行業(yè)，也可綜合檢查各家銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度按照國(guó)際通行的“巴塞爾協(xié)議”一個(gè)國(guó)家所屬的公共lJi業(yè)部丁和國(guó)營(yíng)企業(yè)所發(fā)生的擔(dān)保或信用貸款的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般為0—2Ot而其它企業(yè)所發(fā)生的類(lèi)似信貸資產(chǎn)

13、的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重均為1O0％。鑒于目前企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制過(guò)程中，國(guó)家有意識(shí)地將企業(yè)推向市場(chǎng)，井有意任一些積重難道的國(guó)營(yíng)企業(yè)破產(chǎn)的現(xiàn)狀，將國(guó)營(yíng)企業(yè)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分為0—2Ot顯然不符臺(tái)宴際情況而應(yīng)該對(duì)其蛆擔(dān)保或信用形式與銀行借貸而產(chǎn)生的信貸資產(chǎn)其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重均劃為1O0。但考慮到目前我國(guó)各專(zhuān)業(yè)銀行仍負(fù)擔(dān)有部分國(guó)家政策性業(yè)務(wù)的宴際情況對(duì)于政耵部門(mén)(財(cái)政、產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)等)所擔(dān)保的信貸資產(chǎn)仍應(yīng)考慮給于20—50的低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重貸就風(fēng)險(xiǎn)度管理由于其具有定廿

14、、直觀、準(zhǔn)確的特點(diǎn)因而一方面可為中央銀行對(duì)各家銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的有效監(jiān)控提供決策依據(jù)，有利于中央銀行的宏觀金融調(diào)控F另一方面叉由于它相對(duì)擴(kuò)大了現(xiàn)行各專(zhuān)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的范圍，客觀上可起到迫使各銀行積檻增大抵押貸款的比重、壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)而達(dá)到最大限度地減少或防范資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的三、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織實(shí)施問(wèn)題根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀，目前各專(zhuān)業(yè)銀行的賢產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)著重從下幾個(gè)方面著手：(1)建立和繾壘對(duì)企業(yè)資信評(píng)怙制度應(yīng)通過(guò)一系列科學(xué)臺(tái)理

15、的化指標(biāo)對(duì)貸款單位的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)濟(jì)效益和領(lǐng)導(dǎo)班子群體素質(zhì)丑信用狀況等進(jìn)行動(dòng)杰的考棱評(píng)估為保證評(píng)估的客觀公正和權(quán)威性可考慮由凡民銀行牽頭各專(zhuān)業(yè)銀行參加，組織專(zhuān)門(mén)^員定期進(jìn)行此項(xiàng)工作。再根據(jù)盤(pán)業(yè)的資信評(píng)估情況科學(xué)合理確定每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。(2】嚴(yán)格信貸資產(chǎn)程序化管理。對(duì)貸款的審查、審批應(yīng)發(fā)揮銀行的整件功能認(rèn)真執(zhí)行貸款的三查”制度切實(shí)做到審、貸、查三分離。防止人為性風(fēng)險(xiǎn)貸款的出現(xiàn)同時(shí)，適當(dāng)集中貸孰審批權(quán)限，按金輛大小和貸就類(lèi)別實(shí)行分級(jí)審毗。

16、實(shí)行誰(shuí)定項(xiàng)目、準(zhǔn)審批貸款就由誰(shuí)負(fù)責(zé)改變過(guò)往存在的上級(jí)開(kāi)單、下級(jí)吃藥”而風(fēng)險(xiǎn)和包袱仍由下級(jí)承擔(dān)的不臺(tái)理狀況。(3)建立資產(chǎn)質(zhì)=吐監(jiān)幢l制度。資產(chǎn)質(zhì)=吐監(jiān)測(cè)應(yīng)以貸款風(fēng)險(xiǎn)程度為主要指標(biāo)，按照風(fēng)險(xiǎn)貸款的形成、發(fā)展和成長(zhǎng)三個(gè)階段將所有貸款按不同層次建立貸款分類(lèi)帳戶(hù)對(duì)貸款的運(yùn)行進(jìn)行跟蹤監(jiān)劐t及時(shí)化解風(fēng)陵為了將這項(xiàng)工作落到實(shí)處可將貸款風(fēng)險(xiǎn)度的降低、風(fēng)險(xiǎn)貸款的轉(zhuǎn)化、貸款損失額度的大小等指標(biāo)作為考梭各圾銀行和信貸鄱門(mén)、信貸員工怍的量化指標(biāo)，使資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

17、工作經(jīng)?；⒁?guī)范化(4)切實(shí)增強(qiáng)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防御能力當(dāng)前可采取以下四項(xiàng)措施：一是適當(dāng)提高信貸基金增撥比例。信貸基金是銀行最主要的資金來(lái)源，其占用水平在一定程度上代表著銀行的實(shí)力。近年來(lái)雖然每年有所補(bǔ)充，但與貸款總輛的增加比較是不相適應(yīng)的一24一今后國(guó)家財(cái)政應(yīng)根據(jù)銀行資產(chǎn)增長(zhǎng)的幅度，適當(dāng)提高撥補(bǔ)比例t增撥信貸基金t使我國(guó)銀行業(yè)資本與資產(chǎn)的比率逐步達(dá)到巴塞爾協(xié)議規(guī)定8的國(guó)際通用水平；二是完善貸款準(zhǔn)備制度，適當(dāng)提高呆賬準(zhǔn)備金的提取比率和下放

18、貸款損失處理權(quán)限t適當(dāng)加大經(jīng)營(yíng)行核銷(xiāo)貸款損失的權(quán)限，確保貸款損失能得到及時(shí)償；使銀行資產(chǎn)能經(jīng)常處于完整的真實(shí)狀態(tài)，更有利于中央銀行的監(jiān)管和專(zhuān)業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)從而創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)效益和杜會(huì)效益；三是逐步實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)的多元化當(dāng)今西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行業(yè)信貸資產(chǎn)一般促占全部資產(chǎn)的40％一6o％，而太的資產(chǎn)表現(xiàn)為憤券、股票等有價(jià)證券和同業(yè)拆放、投資等其賢產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較小。而我國(guó)銀行由于歷史的原囤，其資產(chǎn)90上均為信用貸款形成資產(chǎn)單一、存貸戔衡、風(fēng)險(xiǎn)大、流

19、動(dòng)性差、優(yōu)化困難的格局。對(duì)此t各級(jí)銀行應(yīng)抓住當(dāng)前國(guó)家大力建立和發(fā)展金融市場(chǎng)體系和大批企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制、進(jìn)行股份制改造的太好時(shí)機(jī)積掇開(kāi)發(fā)創(chuàng)新金融工具，通過(guò)參股、控股、代理企業(yè)發(fā)行各類(lèi)證券等方式實(shí)現(xiàn)銀行賢產(chǎn)的多樣化擺脫單一貸款的資產(chǎn)形式和單一的存款負(fù)憤形式，使銀行的資產(chǎn)負(fù)債長(zhǎng)短配套，流動(dòng)性、安全性盈利性兼亙匾盡可能地分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)四是盡快建立存款保險(xiǎn)制度。現(xiàn)行專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)換機(jī)翩t實(shí)行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)后，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)再不能象前一樣完壘由中央銀行作無(wú)限的

20、清償后盾而必然自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧而建立存款保險(xiǎn)制度，則可增強(qiáng)銀行存款人的存儲(chǔ)信心，保證銀行資金營(yíng)運(yùn)的順利擴(kuò)展，從而也就增強(qiáng)了銀行自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。此外建立存款保險(xiǎn)制度還可起到健全中央銀行貨幣供應(yīng)機(jī)制增強(qiáng)中央銀行金融宏觀謂控能力的作用四、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律化、覯范化問(wèn)題市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是高度法制化的商品經(jīng)濟(jì)，作為市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體的商業(yè)銀行需要法律來(lái)保護(hù)其資金的安全。作為金融體制改革的一十重要組成部分，當(dāng)前我國(guó)迫切需要有一部可操作性強(qiáng)、權(quán)威性高的金融

21、基本大法一一《金融法。從而使各級(jí)、各類(lèi)銀行既依法進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)，叉依法接受中央銀行的監(jiān)管進(jìn)而達(dá)到保障銀行正常經(jīng)營(yíng)，有效減低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)保障社會(huì)穩(wěn)定及客戶(hù)合理利益的最終目的《金融法的制定既要符合中國(guó)金融體制和宏觀調(diào)控的實(shí)際需要叉要遵循國(guó)際慣例的基奉原則，考慮我國(guó)銀行業(yè)與國(guó)際銀行接軌的需要，使我國(guó)金融逐步走向世界，在目前形勢(shì)下要嚴(yán)格按照現(xiàn)行的法規(guī)、條々，對(duì)現(xiàn)行的信貸管理制度、辦法及操作程序進(jìn)行一次嚴(yán)格的對(duì)照檢查，規(guī)范銀行信貸管理的法律程序，使貸款

22、從發(fā)放到收回的循環(huán)過(guò)程中，每一步驟、每一環(huán)節(jié)都嚴(yán)格嵌法行。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的不符臺(tái)法律程序的貸款要及時(shí)補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)防止可能出現(xiàn)的漏嗣和損失；對(duì)已形成的風(fēng)險(xiǎn)貸款則要及時(shí)訴諸法律t通過(guò)法律手續(xù)進(jìn)行清收，減少貸款損失。f廣求金融19934維普資訊經(jīng)營(yíng)管理Jl嘈行業(yè)，也丐綜合檢查各家銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)程要r.j安領(lǐng)畫(huà)際通行的“巴塞軍協(xié)議飛1型家所!司的公共事業(yè)部iJ朝建螢主業(yè)所發(fā)生的擔(dān)?；蛐庞觅J款的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)校重→般為。一20%.00其乞企業(yè)濟(jì)發(fā)生豹類(lèi)似

23、信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重均為100判。鑒于目前企業(yè)轉(zhuǎn)換是營(yíng)統(tǒng)制過(guò)程中咱國(guó)家有意識(shí)地將企業(yè)推向市場(chǎng)，井有意侄一些積重難返的00營(yíng)企業(yè)破產(chǎn)的現(xiàn)狀，斗每星營(yíng)If:業(yè)的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)校重劃分3號(hào)。一2~.顯然不符合實(shí)際情況，商應(yīng)該:11其~(擔(dān)?；蛐臞ll形式與銀行借貸商產(chǎn)生的借貸資產(chǎn)其風(fēng)淦權(quán)重均:l!J為I()O)“但考r!到呂前我國(guó)各專(zhuān)業(yè)銀行仍負(fù)擔(dān)有部分墨家政策性業(yè)務(wù)的安際情況噸對(duì)于政府部門(mén)E財(cái)政、產(chǎn)業(yè)營(yíng)理部門(mén)等]濟(jì)擔(dān)保的信貸資產(chǎn).1，月應(yīng)考給于2

24、050刊的低風(fēng)淦校重。貸鼓聲:險(xiǎn)度管理，邊于草草具有定址、直觀、準(zhǔn)確的辛辛點(diǎn).醫(yī)雨11延可為中央銀行Jt吾家銀行只位資產(chǎn)的青效監(jiān)控提供決策依據(jù)，有利于中夾銀行的宏王軍金蓋章調(diào)控#另→方面立由于12:相對(duì)擴(kuò)大了直至行各專(zhuān)業(yè)提行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的范圍，事觀上可起到迫使各銀行核恒鄉(xiāng)曹大抵押貸款的比重、壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、優(yōu)t資產(chǎn)主在坷，進(jìn)布這~J景大限度地巍少或防范資產(chǎn)“睦約巨的，三、資產(chǎn)豆豆險(xiǎn)警理的組織實(shí)施問(wèn)題恨據(jù)我國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)歧，呂商各專(zhuān)豆豆銀行的資產(chǎn)

25、只險(xiǎn)管理應(yīng)著重從以亨幾方面蕾手(1)建立和建全對(duì)企業(yè)資信評(píng)吉tJ度，在通過(guò)單列科學(xué)合理的結(jié)t指標(biāo)，t貸款單位部經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)濟(jì)效益和領(lǐng)導(dǎo)班于群體素質(zhì)互信用狀況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)約寺院評(píng)估j號(hào)保證評(píng)錨的事l!ll公正相技成詮.“f考患白人!!銀行牽頭.各專(zhuān)業(yè)fM行參加，組織專(zhuān)門(mén)人員定部運(yùn)行此項(xiàng)工作.再根據(jù)企業(yè)的資信評(píng)f占情況，科學(xué)合理確走每革貸款的風(fēng)險(xiǎn)極重~(2)嚴(yán)格信貸資產(chǎn)程序化管理z對(duì)貸款部審查、審批y貨軍銀行必整體功能.認(rèn)真執(zhí)行貸款的b三查“

26、瑞號(hào)度.切實(shí)做我審、貨、查三分離，防止人為怪i王軍量貸款的出現(xiàn)事1“:時(shí)，適當(dāng)集中貸款審批權(quán)組嘈接主事哥大小和貸款類(lèi)~~實(shí)行分級(jí)審批，實(shí)行準(zhǔn)定理呂、準(zhǔn)審批貸款就由誰(shuí)負(fù)責(zé).改變過(guò)往存在的上繞開(kāi)單、下主匿吃藥“都風(fēng)險(xiǎn)和包袱仍由下級(jí)承擔(dān)的不合理狀況.葉〉建立資產(chǎn)主貫主主監(jiān)翻越度.資產(chǎn)質(zhì)撾監(jiān)測(cè)Y~:(貸款風(fēng)險(xiǎn)程度為主要指揮嘈技照現(xiàn)淦貸款的形戲、發(fā)展相站長(zhǎng)三個(gè)階段，千守所有貸款按不得層次建立貸款分類(lèi)帳戶(hù)，對(duì)貸款的運(yùn)行遂行跟蹤監(jiān)隨.及時(shí)化幌鳳淦.為

27、了將這項(xiàng)工知藩到實(shí)處，可將貸款風(fēng)漁度的第倦、Jt險(xiǎn)費(fèi)敦的轉(zhuǎn)i豆、貸款損失額度的丈小等結(jié)標(biāo)作為考核備或銀行和信鍵部q、f言貨員工伴的遠(yuǎn)也指標(biāo)，使安產(chǎn)汛險(xiǎn)管理工作經(jīng)營(yíng)也‘現(xiàn)范化E叫〉切實(shí)t曾強(qiáng)銀行自身8號(hào)風(fēng)險(xiǎn)讀御能力軍當(dāng)前可采取ζ10囚理措施z一是運(yùn)主提葛信貸基主增按比僑團(tuán)信貸基金是強(qiáng)行最主要部資主來(lái)語(yǔ)，其占到水平在定程度上ft喪著接行的實(shí)力z近年來(lái)雖然每年有所持殼，但與貸款垂直哥的增部比較是不翔適應(yīng)約E24今后國(guó)家對(duì)政g根據(jù)銀行資產(chǎn)增長(zhǎng)部

28、幅度z適當(dāng)提高撥軒比例.增毅信貸基金，使我蜀銀行!lI資本與資產(chǎn)的比率逐步達(dá)到巴塞拉脅說(shuō)翅定B%的雪際通用本平看三是完善貸款準(zhǔn)備制度電適當(dāng)提高梁J!Ii準(zhǔn)備主的提取比率和下放貸款損失處理權(quán)限，適當(dāng)加大經(jīng)營(yíng)行接鋪貸款損失的權(quán)撮，確保貸款組夫能得到及時(shí)補(bǔ)樓使銀行資產(chǎn)能經(jīng)常處于完整的真實(shí)狀態(tài)，更高利于中央銀行的監(jiān)管初專(zhuān)業(yè)銀行自身約經(jīng)營(yíng).M、商創(chuàng)造更高的經(jīng)濟(jì)援益和社會(huì)效益三是逐步實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)的多元化‘當(dāng)今西方發(fā)達(dá)蛋家銀行業(yè)借貸資產(chǎn)一般僅占圭部資

29、產(chǎn)約40弘一6.0~~.雨大址的資產(chǎn)表或?yàn)閭善钡扔袃r(jià)證券幸在同豆豆拆波、投資等.其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)至數(shù)較小，市flt1lil銀行由于坷史的原澀，其資產(chǎn)回到以上均殼信用貸敦.茸i!ll資產(chǎn)單→、存貨殼費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)大、流動(dòng)性差毛優(yōu)化圖難的格局。:tJIt.各主直銀行El主R住當(dāng)前國(guó)家大力建立朝在展主渥市場(chǎng)體革郭大她企業(yè)轉(zhuǎn)揍經(jīng)營(yíng)機(jī)制、進(jìn)行股撈制改造的大好時(shí)有1.預(yù)報(bào)開(kāi)發(fā)生j新金融工具，通過(guò)參股、控股、代理主業(yè)發(fā)行各類(lèi)證券等萬(wàn)式實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)的多祥化‘

30、擺脫單一貸款的資產(chǎn)形式如單→約存款員懊形式，使銀行部資產(chǎn)負(fù)債長(zhǎng)桓配套嘈流動(dòng)性、安全性言盈f!l位司費(fèi)頤，盡可能地分散經(jīng)營(yíng)rn.詮毒因是盡鐵建立存款保險(xiǎn)稅度.到行專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)換智l梅.實(shí)行商豆豆銀行經(jīng)營(yíng)后，其經(jīng)營(yíng)j亂撞再不能靠以前一悖完全由中夾銀行作無(wú)攘的清樓后蝠，商必然自擔(dān)風(fēng)建、自負(fù)盈虧，市建立存款保險(xiǎn)制度司理t丐增強(qiáng)銀行存款人的存嬉信心雹保證銀行資金營(yíng)運(yùn)的順利擴(kuò)展彎從而也就增強(qiáng)了銀行自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，此拎φ建立存款保淦制度還可起到健全

31、中央銀行貨幣i要應(yīng)機(jī)革L(fēng)增強(qiáng)中央銀行主融宏強(qiáng)調(diào)控能力的作用.墨、資產(chǎn)足娃管理的法律化、規(guī)范化問(wèn)題市場(chǎng)經(jīng)將是高度法部化的藥品經(jīng)濟(jì)雹作7號(hào)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體的商業(yè)銀行需要法律手在保護(hù)其資金的安全z作為主副主體部改革的一于重要組成部分彎當(dāng)前flt國(guó)迫tJ需要有部丐操作性強(qiáng)、校威性高的盤(pán)函基豐大法(盤(pán)磁法兒從布使各綴、各類(lèi)銀行既京法進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)電立依法接受中央銀行的監(jiān)曹進(jìn)商達(dá)到保漳銀行正常經(jīng)營(yíng)嘈有吸減低經(jīng)營(yíng)j瓦險(xiǎn)，保建社會(huì)穩(wěn)定及客戶(hù)合理利益在!最終g

32、的.司主昌盛法左的能定.重茸妻符合中國(guó)盤(pán)磁體制相宏觀綢注射實(shí)際需要.直要遵i盾?chē)?guó)標(biāo)潰例部基本原llil嘈老息我雷銀行業(yè)與雷際銀行接軌的需要，使挽回主磁逐步走向主主界嘈在目前形勢(shì)下.要嚴(yán)梅按照現(xiàn)行的法翅、菲爭(zhēng)弓對(duì)現(xiàn)行的借貸管理費(fèi)遠(yuǎn)廈、殼，注及操作程序進(jìn)行次嚴(yán)格約有照檢查，電E范銀行fti密警理的法t章程序，使貸款從發(fā)放到枚面的循環(huán)過(guò)程中，每一步費(fèi)、每一環(huán)節(jié)都嚴(yán)格被法行非。對(duì)檢查中發(fā)理的不符合法律程草約貸款要反對(duì)持號(hào)也有晏子婆.!lIi止a