財政平臺一體化預算單位操作培訓

1、財政平臺一體化預算單位操作培訓,國庫支付中心2011年10月18日,第一課,相關業(yè)務流程指標管理,一、要熟悉的幾個財政業(yè)務流程,（一）年終結余指標業(yè)務流程年終，單位要在平臺一體化中查詢結余指標。主要看結余的項目指標?；竟べY、津貼等統(tǒng)發(fā)統(tǒng)撥基本指標結余不結轉給單位。年終，財政局業(yè)務科室先進行各單位預算指標核對，初步確定結轉給單位下年的結轉指標。預算科復核結轉指標，局領導審批后下文。次年年初預算科根據文件導入財政平臺一體化系統(tǒng)。此

2、時單位可以上平臺一體化系統(tǒng)申報計劃。單位與業(yè)務科核對當年預算指標及結余指標比較重要。,一、要熟悉的幾個財政業(yè)務流程,（二）年度部門預算指標上網流程市人大會議批準部門預算后30日內批復給部門，同時財政局預算科導入財政平臺一體化系統(tǒng)。（三）當年追加預算指標上網流程。1.追加預算報告流程。 預算單位打報告申請追加預算，業(yè)務科室審核，局領導審批，預算科匯總報政府審批，2.追加指標上網。 預算科的指標管理人員錄入財政平臺

3、一體化系統(tǒng)，預算單位就可以上崗申報計劃了。,二、指標管理,講以下問題（一）指標查詢操作（二）上網指標與紙質指標的核對（三）了解指標查詢表列名稱的各項含義。,（一）指標查詢操作,操作步驟：進行平臺一體化系統(tǒng)——點擊指標管理——在界面左側打開指標綜合情況查詢——選中可執(zhí)行指標來源及執(zhí)行情況查詢。此時右側界面上部顯示查詢。點擊查詢，將顯示預算單位所有已經上網的每一筆明細指標，你可以根據提供查詢表了解相關內容，哪些是基本支出指標，哪些是

4、項目支出指標，指標數(shù)字是多少，已經報了多少計劃了等等。,（二）及時核對網上指標與紙質指標,為了保證你單位的網上預算指標正確，兩者必須進行核對，這項操作在指標管理子系統(tǒng)。操作步驟：進行平臺一體化系統(tǒng)——點擊指標管理——在界面左側打開指標綜合情況查詢——選中可執(zhí)行指標來源及執(zhí)行情況查詢。此時右側界面上部顯示查詢、清除查詢條件、顯示查詢條件、導出四個工作按鈕。點擊查詢，將顯示預算單位所有已經上網的每一筆明細指標，這時與你的部門批復預算進行

5、逐項目核對。如有不明白問題及時與業(yè)務科室聯(lián)系。做到清楚明白。,（三）了解指標查詢表列名稱的各項含義,查詢表主要列名稱的各項含義解釋如下。1.指標單號列反映預算指標的三個來源：上年結轉、年初預算、本年追加。2.預算數(shù)、已批計劃數(shù)、已支付、已支付比例。但剩余指標數(shù)要自行計算，計算方法是先導出此表，在導出表上進行插入列，再設置計算公式。如預算數(shù)－已批計劃數(shù)＝剩余指標數(shù)（在途的未批計劃數(shù)+未申報指標數(shù)）；預算數(shù)－已支付＝剩余未支付數(shù)

6、（此數(shù)再扣除財政部門的統(tǒng)發(fā)工資及幾項保險數(shù)就是單位年度內可以自由支付數(shù)。3.預算數(shù)欄、摘要欄和項目欄是對指標最明了的解釋，是你了解、核對指標最直接的依據，請多上網查看。,（三）了解指標查詢表列名稱的各項含義,4.工資統(tǒng)發(fā)欄。分是或否兩個屬性，如是則由財政部門直接支付，如否則由單位自行支付。5.政府采購欄。分是或否兩個屬性，如是則為單位只能申報直接支付計劃，如否則單位在申報計劃時可以作直接或授權的選擇。6.均衡計劃，分均

7、衡或非均衡兩個屬性。顯示均衡的預算指標，單位在計劃申報界面是看不到這些預算指標的，均衡按操作的具體部門又分國庫支付中心均衡和業(yè)務科室均衡兩種情況，交通費、在職和離休定額經費、招待費、會議費、工作餐、獨生子女費由支付中心均衡；定額補助經費及臨時經費由業(yè)務科室均衡。顯示非均衡的預算指標中再扣除工資統(tǒng)發(fā)欄為“是”的預算指標，在計劃申報界面都能顯示，單位必須申報計劃，然后才能進行付款。上述內容反映了預算指標的全面信息，要做詳細的了解，了解

8、后你可以知道屬于什么情況，到了哪個環(huán)節(jié)，該找哪個部門的哪個人進行咨詢。不要還在追加報告運轉環(huán)節(jié)，卻到計劃環(huán)節(jié)去問還看不到預算指標不能申報的事情。等等,第二課,計劃管理流程計劃管理操作,三、計劃管理,熟悉四個方面的問題（一）計劃審批流程（二）計劃申報及注意事項（三）計劃查詢及注意事項（四）計劃下達后單位會計賬務處理相關問題說明,（一）計劃審批流程,預算單位申報計劃——自動傳到主管業(yè)務科室審核——自動傳到預算（國庫）科審批——自動

9、傳到國庫支付中心下達到單位支付管理子系統(tǒng)上述過程單位可以在編輯界面，選中某一筆申報計劃，點擊“審核情況”查看審批到哪一下環(huán)節(jié)及該環(huán)節(jié)審核的時間。,（二）計劃申報及注意事項,打開系統(tǒng)——在左側點擊計劃管理——點擊一般計劃——點擊編輯。右側顯示操作界面。操作方法。1.新增，出現(xiàn)申報界面分三塊（上部、中部、下部），如果顯示有預算指標需要申報計劃上部有請選擇指標信息，一次只能選中一筆；中部顯示請錄入計劃選擇月份，金額，支付方式（注

10、意：13直接支付不能提現(xiàn)金，授權支付可以既提現(xiàn)金又可轉賬），點擊保存并繼續(xù)進行下一筆計劃申報，點擊保存并退出則退出操作。下部是計劃明細信息的顯示，顯示每一筆申報情況。主要操作在中部。如是下采購指標定為直接方式的，則無選擇余地。,（二）計劃申報及注意事項,2. 修改。如果申報計劃后，自查發(fā)現(xiàn)有錯誤或不適當?？梢赃x中錯誤申報筆點擊修改進入修改界面，之后保存退出。3. 刪除。對選中的計劃也可以選中刪除，之后預算指標返回原預算指標數(shù)。

11、4.審核情況。反映你申報計劃辦理到哪一個環(huán)節(jié)。申報計劃后，保存退出即可，不需要審核發(fā)送。即傳到財政局業(yè)務科。,（三）計劃查詢,操作方法：打開系統(tǒng)——在左側點擊計劃管理——點擊一般計劃——點擊查詢。右側顯示操作界面。1.點擊查詢，顯示本年度所有計劃申報情況，可以對單位計劃作一個全面的了解。2.點擊審核情況，可以了解審批各環(huán)節(jié)情況。3.點擊來源去向，可以了解某一筆計劃的資金來源是什么，該筆計劃去向的詳細情況，例如它是

12、分幾筆使用的。,（四）計劃下達后單位會計賬務處理相關問題說明,1.財政授權支付到賬通知書。是指單位申報授權計劃由國庫支付中心資金科下達后，單位零余額賬戶的開戶銀行才可以打印“財政授權支付到賬通知書”。單位會計從開戶銀行拿到回單后（銀行要蓋章的），作為做會計憑證的原始憑證，賬務處理如下： 借：零余額賬戶用款額度 貸：撥入經費2.到賬通知書由單位會計到銀行去拿，拿回來后及時進行賬務處理。它可能證明授權支付計劃

13、已經批復下來了，隨時可以對外支付或提現(xiàn)。3.當月入當月賬，不要滯后，造成以后對賬麻煩。要遵循及時性原則，,第三課,支付管理流程支付后相關賬務處理,四、支付管理,講幾個問題（一）支付審批流程（二）支付申請及注意事項（三）支付查詢（四）支付以后會計賬務處理相關問題的說明,（一）支付審批流程,支付流程：從預算單位——到財政國庫支付中心單位預算必做事項授權支付：填寫借款單、委托付款通知書——網上授權支付申報——進行審核發(fā)送。

14、直接支付：填寫直接支付申請書——網上直接支付申請國庫支付中心必做事項審理科導入——領導審批——到資金科打印票據,（二）支付申請及注意事項,直接支付申請操作方法點擊支付管理——打開直接支付申請——編輯。在右側界面顯示不同操作按鈕，說明如下點擊新增：調出申報界面，分為三塊。一是來源信息區(qū)，二是編輯區(qū)，三是直接支付信息區(qū)。在來源信息區(qū)選中某一項。在編輯區(qū)填寫九項內容。保存繼續(xù)或退出。即傳到國庫支付中心。點擊修改：調出已申請支付

15、，選中某一申請，再點擊修改，對已報申請支付進行修改。點擊刪除：選中某一筆申請，點擊刪除可以將刪除該支付申請，此款將自動返回原申報項目數(shù)字。注意：在申報計劃時選中直接支付方式的，在直接申請界面申報。單位自行會計核算后，到開戶銀行辦理直接支付申請后，要拿一張單位的直接支付申請書回單（單位聯(lián)）做單位的會計賬。其它辦理與現(xiàn)在一樣。,（二）支付申請及注意事項,授權支付操作方法。點擊支付管理——打開授權支付憑證——編輯。在右側界面顯

16、示不同操作按鈕，說明如下此界面分為兩塊，上部是請選擇支付信息，下部是請錄入授權支付憑證，先選中某一項，再在下面錄入支付信息，如是提現(xiàn)金則需填寫帶“*”號的六項內容。如是轉賬則需填寫九項內容。保存并繼續(xù)或退出，再選中左側的審核發(fā)送，在右側區(qū)選中申報支付項目，然后點擊上部的審核發(fā)送，運行后空白即發(fā)送成功。注意：1.單位會計可以象國庫支付中心一樣打印授權支付憑證，加蓋銀行預留印鑒章后，送開戶行支付。也可以到銀行領取轉賬支票、電匯等手開。

17、現(xiàn)金支票必須手開。2.單位申報后不必非到國庫支付中心辦理，國庫支付中心前臺看到后即進行審理，產生導入號后，即可打印，或手開支票并記住受理號后送銀行。國庫支付中心認為要審核的證明資料，單位必須提供。3.單位憑支付存根聯(lián)或授權支付憑證第一聯(lián)銀行蓋章后做會計賬。,（三）支付查詢,操作方法。一、直接支付查詢。點擊支付管理——打開直接支付申請——查詢。在右側界面顯示不同操作按鈕，說明如下點擊查詢?？梢圆樵儽灸晁兄苯又Ц渡陥箜椖浚c擊

18、打印?？梢源蛴∧骋豁椖恐苯又Ц渡暾垥?，辦好單位手續(xù)后到財政國庫支付中心辦理支付。需到國庫支付中心辦理。二、授權支付查詢。點擊支付管理——打開授權支付憑證——編輯。在右側界面顯示不同操作按鈕，說明如下點擊查詢，可以查詢本年所有授權支付申報項目，分別點擊打印授權支付憑證，審核情況，導出等可以進行相應的結果。注意：申報要準確，收款人信息要準確。經費科目選擇要準確，不明白的看一下部門預算中的經濟科目。,（四）支付以后會計賬務處理相關問

19、題的說明,1.單據整理問題。可以繼續(xù)使用內部現(xiàn)金支付結算單作為原始憑證會計科目分類封面，再加上支票存根（5000元）一起作為會計憑證的附件。之后做會計分錄： 借：商品和服務支出——辦公費5000 貸：零余額賬戶用款額度 50002.授權支付，單位會計在網上申報后，隨時關注國庫支付中心申報受理情況，國庫支付中心會隨時關注單位申報動態(tài)。按“有即審，不停留”原則工作。產生受理號

20、后記下來，連同支票一起到你的開戶銀行辦理轉賬或提現(xiàn)。3.直接支付辦理問題。計劃下達后，單位不作賬務處理，等到支付后，憑相關手續(xù)做賬，直接申報后，要拿直接支付申請書到國庫支付中心辦理，附支付的原始憑證，支付中心審核后，打印直接支付憑證交單位會計，再到指定銀行辦理。,（四）支付以后會計賬務處理相關問題的說明,財政直接支付通知書。是指銀行支付后并加蓋業(yè)務章退回單位的財政直接支付憑證，據此書與原始憑證一起做賬， 借

21、：商品和服務支付——會議費 20000 貸：撥入經費 20000,五、財政局統(tǒng)一代付項目賬務處理問題,（一）工資問題。做賬的原始憑證是單位工資表，取得渠道是代發(fā)工資銀行打印出來的，每月做一次賬，分退離休人員和在職人員，會計科目不一樣，以應發(fā)數(shù)做賬。（二）住房公積金問題。做賬的原始憑證是市住房公積金管理中心開據的發(fā)票，國庫支付中心將

22、試點單位的公積金分單位打印，與未試點單位分開，以便公積金中心單獨對試點單位開發(fā)票。單位憑發(fā)票和直接支付通知書作為附件做賬。 借：對個人和家庭的補助——住房公積金 3500 貸：撥入經費 3500（三）醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育保險賬務處理同上。,六、加強聯(lián)系做好轉軌工作,（一）多上網，經常去

23、看網上的各項功能及操作，大膽去試，總會有心得，不要怕操作。不會因你的操作造成各種數(shù)據的丟失，這個請放心。（二）多電話，有什么問題，看涉及到哪個部門可以多電話溝通。減少不必要的退回，退款，報錯等。有時省一個電話，可能會更麻煩。（三）注意收集國庫集中支付的各種單據，那是會計做賬的必須附的原始憑證。（四）相信我們可以做好會計核算的轉軌工作。把這項工作的目標超額完成，意義充分展現(xiàn)。（五）聯(lián)系電話。國庫支付中心相關人員 業(yè)