小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及建議

1、小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及建議當(dāng)前，化解小微企業(yè)融資難融資貴，提升小微金融服務(wù)水平，是銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要項(xiàng)目之一；解決“倒貸”問(wèn)題，降低小微企業(yè)融資成本是當(dāng)中焦點(diǎn)。監(jiān)管部門出臺(tái)了一系列政策措施推動(dòng)銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開(kāi)展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)。本文立足于廣東省云浮市云安區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱云安區(qū)聯(lián)社）在推行小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)中的實(shí)際情況，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出可行性的建議和對(duì)策。一、背景及現(xiàn)狀（一）背景近年，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)出臺(tái)

2、相關(guān)文件，如《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2014]36號(hào)，以下簡(jiǎn)稱36號(hào)文）、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)小微企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)管政策的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2015]38號(hào)，以下簡(jiǎn)稱38號(hào)文），明確規(guī)定對(duì)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)貸款到期后仍有融資需求，又臨時(shí)存在資金困難的小微企業(yè)，經(jīng)其主動(dòng)申請(qǐng)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以提前按新發(fā)放貸款的要求開(kāi)展貸款調(diào)查和評(píng)審；對(duì)于符合有關(guān)條件的小微企業(yè)，經(jīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審核合

3、格后可以辦理續(xù)貸。（二）現(xiàn)狀為貫徹落實(shí)有關(guān)要求，2014年9月，云安區(qū)聯(lián)社結(jié)合實(shí)際制定了小微企業(yè)貸款續(xù)貸操作實(shí)施細(xì)則，其后又根據(jù)38號(hào)文于2015年擴(kuò)大了續(xù)貸范圍，并對(duì)貸款還款方式創(chuàng)新、不良容忍度、盡職免責(zé)、金的，該聯(lián)社信貸管理制度規(guī)定一般可以通過(guò)“還舊借新”“展期”“借新還舊”“轉(zhuǎn)換主體”或“貸款重組”等方式辦理貸款手續(xù)。筆者認(rèn)為，“無(wú)還本續(xù)貸”以及通過(guò)新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款等情形，具體操作形式上包含了上述“展期”“借新還舊”“轉(zhuǎn)換主

4、體”或“貸款重組”等貸款方式；而在賬務(wù)處理方面，基本上就是兩種形式：展期和借新還舊。展期，就是貸款人、借款人、擔(dān)保人等各方協(xié)商一致并落實(shí)約定條件后，由貸款人在合同規(guī)定范圍內(nèi)把貸款原來(lái)設(shè)定的到期日往后推移到一定日期，從而實(shí)現(xiàn)“無(wú)還本續(xù)貸”。“借新還舊”即由借款人（含擔(dān)保人）申請(qǐng)，經(jīng)貸款人同意并通過(guò)新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款，其貸款操作可以通過(guò)上述的“轉(zhuǎn)換主體”“貸款重組”以及個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)推出的“最高額貸款業(yè)務(wù)”和“貸款年審制”等多種貸款方式辦

5、理。因此，筆者認(rèn)為“續(xù)貸”的操作形式可以有多種，不應(yīng)該僅從操作形式上劃分，而要從貸款賬務(wù)處理的實(shí)質(zhì)加以區(qū)分。無(wú)論是“展期”“借新還舊”還是“轉(zhuǎn)換主體”“貸款重組”“最高額貸款業(yè)務(wù)”或是“貸款年審制”，只要符合36號(hào)文、38號(hào)文規(guī)定條件并以無(wú)還本續(xù)貸或通過(guò)新發(fā)放貸款結(jié)清已有貸款等方式操作的，都應(yīng)當(dāng)屬于“續(xù)貸”的范圍。（二）續(xù)貸業(yè)務(wù)未得到行政管理政策有效銜接從相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)登記管理部門獲悉，目前不動(dòng)產(chǎn)抵押登記規(guī)定，登記部門最多可以按照不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估