清晰又詳細(xì)的巴塞爾協(xié)議1、2、3

1、各位同學(xué)：筆試得怎么樣？這是我第四次參加銀行筆試，目前還未拿到offer，實(shí)在很心焦。眼看中行筆試就來(lái)了，它是我們的下一個(gè)機(jī)會(huì)，能復(fù)習(xí)多少是多少，重新整理了一遍巴塞爾協(xié)議，供大家參考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議I《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行（BIS）的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)督委員會(huì)的常設(shè)委員會(huì)——巴塞爾委員會(huì)巴塞爾委員會(huì)于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過(guò)的“關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)

2、準(zhǔn)的協(xié)議和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”的簡(jiǎn)稱，其目的是通過(guò)規(guī)定銀行資本充足率，減少各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)通過(guò)規(guī)定銀行資本充足率，減少各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。量差異，加強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國(guó)際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，有效地扼制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)?；緝?nèi)容由四方面組成：1、資本的組成、資本的組成巴塞爾委員

3、會(huì)認(rèn)為銀行資本分為兩級(jí)。第一級(jí)是核心資本核心資本，要求銀行資本中至少有50%50%是實(shí)收資本實(shí)收資本及從及從稅后利潤(rùn)保留中提取的公開儲(chǔ)備稅后利潤(rùn)保留中提取的公開儲(chǔ)備所組成。第二級(jí)是附屬資本附屬資本，其最高額可等最高額可等同于核心資本額同于核心資本額。附屬資本由未公開的儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金（普通呆賬準(zhǔn)備金）、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和資本扣除部分組成。2、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的

4、風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)確定為五個(gè)檔次五個(gè)檔次：分別為0、1010、2020、5050、100100。二是確定表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。確定了1、2020、5050、100100四個(gè)檔次四個(gè)檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘，作為表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率、

5、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率銀行資本充足率=總資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不低于8%8%，其中核心資本部分至少為核心資本部分至少為4%4%。4、過(guò)渡期和實(shí)施安排、過(guò)渡期和實(shí)施安排過(guò)渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本金要達(dá)到8%的要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點(diǎn)：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；二是突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過(guò)強(qiáng)調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營(yíng)從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；

6、三是受70年代發(fā)展中國(guó)家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，明確規(guī)定不同國(guó)家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異。況及其戰(zhàn)略況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力；若對(duì)最終結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，銀行管理者應(yīng)意識(shí)到目前所處的經(jīng)濟(jì)周期，進(jìn)行嚴(yán)格、嚴(yán)格、具有前瞻性的壓力檢驗(yàn)具有前瞻性的壓力檢驗(yàn)。其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)爭(zhēng)取及早干預(yù)，從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平；如果得不到保護(hù)

7、或恢復(fù)則需迅速采取補(bǔ)救措施。為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配，監(jiān)管當(dāng)局可以采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)稽核等方法審核銀行的資本充足率。當(dāng)銀行資本低于需求水平時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局要及時(shí)對(duì)銀行實(shí)施必要的干預(yù)，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)測(cè)、限制支付股息、要求銀行準(zhǔn)備并實(shí)施滿意的恢復(fù)資本充足率的計(jì)劃、要求銀行立刻籌措額外資本。3、第三大支柱：市場(chǎng)約束、第三大支柱：市場(chǎng)約束市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管、提高金融體系安全性和穩(wěn)定性的潛在作用，并在應(yīng)用范應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披

8、露的評(píng)估和管理過(guò)程以及資本充足率等四個(gè)方面圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理過(guò)程以及資本充足率等四個(gè)方面提出了定性和定量定性和定量的信息披露要求。對(duì)于一般銀行，要求每半年每半年進(jìn)行一次信息披露；而對(duì)那些在金融市場(chǎng)上活躍的大型銀行，要求它們每季度每季度進(jìn)行一次信息披露；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在每次重大事件發(fā)對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在每次重大事件發(fā)生之后生之后都要進(jìn)行相關(guān)的信息披露。巴塞爾協(xié)議II開創(chuàng)了國(guó)際金融合作的典范，其意義表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：在全球建立

9、了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架，為國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管提供了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，有利于平等競(jìng)爭(zhēng)；；強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等做了詳細(xì)的規(guī)定，并且對(duì)一些衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的衡量框架中，監(jiān)管內(nèi)容更全面，約束力更強(qiáng)；開創(chuàng)了國(guó)際金融合作的典范。巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議Ⅲ巴塞爾協(xié)議Ⅲ的草案于2010年提出，并在短短一年時(shí)間內(nèi)就獲得了最終通過(guò)，在11月韓國(guó)首爾召開的G20峰會(huì)上獲得正式批準(zhǔn)實(shí)施

10、?！栋腿麪枀f(xié)議III》于2013年1月6日發(fā)布其最新規(guī)定。新規(guī)定放寬了對(duì)高流動(dòng)性資產(chǎn)的定義和實(shí)施時(shí)間。確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，將對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。11、強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管、強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法：一是嚴(yán)格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力。將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級(jí)分類修改為三級(jí)分

11、類，即核心一級(jí)資本核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本其他一級(jí)資本和二級(jí)資本二級(jí)資本；嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)核心一級(jí)資本的扣除規(guī)定，提升資本工具吸收損失能力。二是優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算方法，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍。采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力；明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求；提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場(chǎng)外衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。業(yè)務(wù)、場(chǎng)外衍生品交易等復(fù)雜金融工具