中國國有企業(yè)內(nèi)部人控制研究.pdf

1、中文摘要』『正文：l＼、內(nèi)部人控制指的是企業(yè)經(jīng)理人員出于自身利益的考慮，最大限度掌握企業(yè)剩余控制權(quán)和剩余索取權(quán)的現(xiàn)象，它是國有企業(yè)長期低效運作，日益陷入困境的一個重要原因，能否控制內(nèi)部人控制是關(guān)系到我國國有企業(yè)改革成敗的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。與西方市場經(jīng)濟國家在長期企業(yè)制度演進中出現(xiàn)的內(nèi)部人控制相比，我國國有企業(yè)由于其獨特的文化背景和制度環(huán)境，使這～問題變得夏加復雜，以致于理論界在我國是否存在內(nèi)部人控制問題都還有一定的意見分歧。7’本論文基于西方經(jīng)

2、濟學中的委托代理理論，輔以企業(yè)制度歷史演進軌跡探析，同時結(jié)合國內(nèi)經(jīng)濟學界的研究成果，把內(nèi)部人控制放在中國市場化改革進程的整體框架內(nèi)予以審視，系統(tǒng)分析了我國國有企業(yè)存在這一問題的原因及其特殊性，進而提出了一套控制內(nèi)部人控制的對策構(gòu)想。文中強調(diào)指出，對于我國國有企業(yè)內(nèi)部人控制問題，必須全方位、多角度地進行縝密把握，大力實施綜合制度創(chuàng)新，形成內(nèi)外兼控、宏微并重的校正機制，以期實現(xiàn)對內(nèi)部人控制強有力的控制。／本文共分三個部分：涕一章：從現(xiàn)代公司

3、理論入手，著重闡述委托代理理論，進而對內(nèi)部人控制概念進行了理論剖析，指出內(nèi)部人控制是現(xiàn)代公司發(fā)展中出現(xiàn)的副產(chǎn)物。在兩權(quán)分離的情況下，企業(yè)所有者與經(jīng)營者利益的不一致，所有者相對于經(jīng)營者而言信息劣勢的客觀存在，以及兩者對于企業(yè)經(jīng)營后果所負責任的不對稱等原因誘致了內(nèi)部人控制現(xiàn)象的出現(xiàn)。與此同時，有針對性地介紹了國內(nèi)外經(jīng)濟學界的研究動態(tài)。第二章：結(jié)合我國國有企業(yè)的具體情況，指出包括路徑依賴、所有者缺位、委托代理鏈冗長等引致內(nèi)部人控制產(chǎn)生的原因，

4、并分析了我國國有企業(yè)內(nèi)部人控制的幾大特殊性，突出了行政干預色彩濃厚、內(nèi)部人控制度過高等問題。第三章：提出了控制我國國有企業(yè)內(nèi)部人控制的對策構(gòu)想，認為將內(nèi)外治理機制結(jié)合起來構(gòu)建科學規(guī)范的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，將是解決問題的有效途徑，這是全篇文章最具價值的所在。其中建立的內(nèi)部人控制“成本——收益”不等式，具有一定的獨創(chuàng)意義。此外，在提出控制內(nèi)部人控制內(nèi)外部治理機制的基礎上，本文還從國有資產(chǎn)運營體制的宏觀層面上指出，國有企業(yè)內(nèi)部人控制是制度性缺陷

5、的產(chǎn)物之一，要想有效控制這個問題，必須按照市場經(jīng)濟的要求改革現(xiàn)有的國有資產(chǎn)運營體制。廣——、一—～、。關(guān)鍵詞：內(nèi)部人控制，國有企業(yè)，委托代理一生里墮互壘些塑堡△望型引言國有企業(yè)是我國公有制財產(chǎn)的主要存在形式之一。搞好作為國民經(jīng)濟支柱的國有企業(yè)，對于建立社會主義市場經(jīng)濟體制和鞏固社會主義制度，具有極其重要的意義，這是黨的十五大明確指明的方向。始于1978年的經(jīng)濟體制改革，是重建我國社會主義經(jīng)濟體制的大膽嘗試。如今，“漸進式”市場化改革已走

6、過了20多年的歷程，其間無論是“放權(quán)讓利”，還是經(jīng)營權(quán)實驗以及股份制改革，實質(zhì)上都是試圖通過調(diào)整企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)來改進企業(yè)的效率。然而在取得一些成果的同時，我們不得不承認，有效的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)尚未建立起來，內(nèi)部人控制問題卻明顯地暴露出來，并大有愈演愈烈之勢。作為轉(zhuǎn)型期各種矛盾的產(chǎn)物，內(nèi)部人控制問題引發(fā)出十分嚴重的腐敗行為。一批批諸如于志安、褚時健等“能人”的行為，破壞了企業(yè)的正常運營，妨礙了改革的深入發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立；助長了腐

7、敗的惡性蔓延，使巨額國有資產(chǎn)處于不斷流失之中，國民經(jīng)濟蒙受極大損失；踐踏了國家法律的尊嚴，損害了黨和政府的形象，降低了人們對改革的期望和熱情。內(nèi)部人控制問題已經(jīng)成為改革進程中的一大障礙，其引致的惡劣后果怎么估計也不過分。分析內(nèi)部人控制的成因，選擇國有企業(yè)約束激勵的有效形式和機制，無疑是當前國有企業(yè)改革的一項重要內(nèi)容。本文擬從內(nèi)部人控制涵義的界定出發(fā)，利用經(jīng)濟學的思想和分析方法，著眼于中國獨特的制度環(huán)境，全方位地探討內(nèi)部人控制的成因和實質(zhì)