商品流通企業(yè)erp用友u8會計實訓

1、1商品流通企商品流通企業(yè)ERPU8模擬實訓資擬實訓資料模擬實訓練習擬實訓練習三賬套初始化及套初始化及賬務處賬務處理一、單位概況與賬套初始化（一）單位概況：中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司是一個以經(jīng)營百貨、服裝、針紡織品、文化用品、五金家電、商業(yè)煙酒、副食品為主，兼營農(nóng)產(chǎn)品收購、家電修理、代理業(yè)務的中小型商品流通企業(yè)。注冊資金：600萬元。經(jīng)營范圍包括，主營業(yè)務：百貨、服裝、針紡織品、文化用品、五金家電、糖業(yè)煙酒、副食品；兼營業(yè)務：農(nóng)產(chǎn)品收購、家電修

2、理、代理業(yè)務；經(jīng)營方式：批發(fā)、零售、超市；經(jīng)營規(guī)模：中小型商品流通企業(yè)，一般納稅人，適用增值稅率為17％；稅務登記號：國稅字410105287643101；開戶銀行：工商銀行建設(shè)路支行；賬號：503820710046。中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司所使用的會計核算軟件是由北京用友軟件（集團）公司開發(fā)的用友賬務軟件U8.52版的賬務處理系統(tǒng)。有關(guān)中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司的會計電算化信息資料如下：（二）中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司賬套資料賬套號：002賬套名稱：

3、中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司2004年賬賬套路徑：C：＼WINDOWS＼SYSTEM＼LFSOFT啟用會計期：2004年12月（三）中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司單位信息單位名稱：中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司單位簡稱：ZLSM單位地址：中州市花園路108號法人代表：李興旺郵政編碼：453000聯(lián)系電話：03715908880傳真：03715718603電子郵箱：ZLSM＠.稅號：41010528764101（四）中聯(lián)商貿(mào)有限責任公司核算類型信息本幣代碼：RMB本

4、幣名稱；人民幣企業(yè)類型：商品流通企業(yè)行業(yè)性質(zhì)：商品流通3低值易耗品61000.00待攤費用26000.00長期投資1375700.00固定資產(chǎn)3000000.00累計折舊900000.00無形資產(chǎn)100000.00長期待攤費用40000.00在建工程200000.00短期借款1000000.00應付票據(jù)86000.00應付賬款124000.00預收賬款28000.00代銷商品款180000.00其他應付款26400.00應付福利費562

5、80.00應交稅金68260.00應付利潤124000.00其他應交款1200.00預提費用40000.00長期借款160000.00長期應付款120000.00實收資本6000000.00資本公積134000.00盈余公積36000.00本年利潤600000.00合計8784140.008784140.00（二）期初各明細賬戶余額（元）1其他貨幣資金外埠存款（上海）40000.00銀行匯票（廣州）20000.002短期投資債券投資20

6、0000.003應收票據(jù)商業(yè)承兌匯票（天然商廈）86000.00商業(yè)承兌匯票（友誼商廈）74000.00銀行承兌匯票（商城大廈）60000.00銀行承兌匯票（五彩廣場）52000.004應收賬款順達商貿(mào)公司140000.00智信科貿(mào)公司90000.00惠友醫(yī)療設(shè)備公司120000.00嵩山百貨商場200000.00中原商廈40000.00登封物資商場20000.005預付賬款海爾空調(diào)廠150000.00滬光電器廠60000.006其他應