全面風(fēng)險管理辦法

1、1公司全面公司全面風(fēng)險風(fēng)險管理管理辦法（法（試行）行）第一章第一章總則第一條為防范、控制、化解、處理發(fā)生或可能出現(xiàn)的風(fēng)險，保證公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《公司章程》等規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制訂本辦法。第二條本辦法中所稱全面風(fēng)險管理，是指為消除各種不確定性對公司實現(xiàn)戰(zhàn)略及經(jīng)營目標的影響，通過建立健全風(fēng)險管理體系，在各個管理環(huán)節(jié)中執(zhí)行風(fēng)險管理流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，為實現(xiàn)風(fēng)險

2、管理的總體目標提供保證的過程和方法。第三條本辦法所稱風(fēng)險管理責(zé)任單位是指公司各職能部門、分支機構(gòu)及外派人員。第四條公司風(fēng)險管理的總體目標是規(guī)避和減少風(fēng)險可能造成的損失，確保公司的持續(xù)健康發(fā)展。第五條全面風(fēng)險管理遵循以下原則：（一）全面性原則風(fēng)險管理涵蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)中，貫穿于每項業(yè)務(wù)全過程。通過不斷提高員工對風(fēng)險的識別和防范能力，樹立全員風(fēng)險意識。（二）有效性原則在全面風(fēng)險管理的理念下，建設(shè)全面反映公司風(fēng)險狀

3、況的風(fēng)險控制體系，確保該體系能有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)，并能有效防范和化解風(fēng)險。（三）防范和控制原則風(fēng)險控制關(guān)口前移，努力在前期做好風(fēng)險管理工作，加強風(fēng)險的事前預(yù)防和統(tǒng)籌管理。并能在風(fēng)險發(fā)生時及時識別和處理（四）獨立性原則承擔(dān)風(fēng)險管理監(jiān)督檢查職能的部門獨立于公司其他部門，確保監(jiān)督檢查工作的獨立性。（五）成本效益原則風(fēng)險管理充分考慮成本與效益的關(guān)系，公司保持足夠的風(fēng)險投入，以降低風(fēng)險損失。同時在保證風(fēng)險可控的前提下，盡量減少冗余步驟，提高處理效率。第

4、二章第二章風(fēng)險風(fēng)險分類及風(fēng)險風(fēng)險管理策略管理策略第一節(jié)風(fēng)險分類第六條根據(jù)監(jiān)管部門對行業(yè)風(fēng)險分類、行業(yè)的風(fēng)險特性以及公司自身情況，公司所面臨的風(fēng)險分為管理風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、信用風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、法律風(fēng)險和市場風(fēng)險七大類。第七條管理風(fēng)險指因公司整體從負責(zé)滿足監(jiān)管要求、制定和實施業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、設(shè)計組織架構(gòu)、到管理人力資源等各范疇處理不善所產(chǎn)生的風(fēng)險。第八條聲譽風(fēng)險指一些直接影響客戶對公司信任的公司行為所引致的風(fēng)險。第九條道德風(fēng)險指內(nèi)部工作人員在最大限

5、度地增進自身效用的同時做出不利于公司和他人的行動。人員素質(zhì)不高，放松思想教育是道德風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因。內(nèi)控不力，管理松弛是道德風(fēng)險產(chǎn)生的直接原因。第十條信用風(fēng)險是由于融資方不能或不愿按期還款或投資資金而使公司遭受損失的風(fēng)險。同時，為公司3險狀況和風(fēng)險管理能力及水平進行評價。6、董事會負責(zé)從整體上管理和監(jiān)控公司的風(fēng)險。7、監(jiān)事會對公司風(fēng)險防范、監(jiān)控體系的工作進度與效果進行監(jiān)督。第二十一條監(jiān)事會對董事會、經(jīng)營層建立健全公司風(fēng)險防范、監(jiān)控體系

6、的工作進度與效果進行監(jiān)督，對董事、高級管理人員違反風(fēng)險管理制度、風(fēng)險管理職責(zé)而給公司造成重大損失的行為進行查處。監(jiān)事會主席是監(jiān)事會負責(zé)前述風(fēng)險工作監(jiān)督事項的代表和第一責(zé)任人。第二十二條董事會作為風(fēng)險管理架構(gòu)的最高決策機構(gòu)，負責(zé)管理和監(jiān)控公司的整體風(fēng)險，對重大風(fēng)險事項進行決策，確保公司戰(zhàn)略的實現(xiàn)。其全面風(fēng)險管理的主要職責(zé)為：（一）審批風(fēng)險與審計委員會提交的風(fēng)險管理事項。（二）決定有關(guān)全面風(fēng)險管理的其它重大事項。第二十三條風(fēng)險與審計委員會負

7、責(zé)提出公司經(jīng)營管理過程中防范風(fēng)險的指導(dǎo)意見，審定公司風(fēng)險控制制度；對公司風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力及水平進行評價，提出完善公司風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的建議，以及履行由董事會規(guī)定的其他職責(zé)。其全面風(fēng)險管理的主要職責(zé)為：（一）對經(jīng)營層提交的風(fēng)險管理事項進行審議，并提交董事會審批。（二）對公司總經(jīng)理的經(jīng)營管理是否符合董事會的決策進行審查，并提交董事會審批。（三）推動落實董事會決定的其他風(fēng)險管理事項。第二十四條經(jīng)營層負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的日常

8、運行，總裁是經(jīng)營層負責(zé)風(fēng)險管理的第一責(zé)任人。經(jīng)營層全面風(fēng)險管理的主要職責(zé)為：（一）對風(fēng)控總監(jiān)提交的風(fēng)險管理事項進行審議，并提交風(fēng)險與審計委員會審議。（二）審核重大風(fēng)險關(guān)鍵監(jiān)控指標和分解指標，以及預(yù)期實現(xiàn)關(guān)鍵監(jiān)控指標的風(fēng)險承受度，并提交風(fēng)險與審計委員會審議；（三）建立健全公司業(yè)務(wù)與管理流程的風(fēng)險防范、內(nèi)部監(jiān)控體系，管理公司各職能部門、各業(yè)務(wù)單元的日常風(fēng)險，有效化解和降低公司整體的運營風(fēng)險。（十）審核風(fēng)險管理的其他重要事項。第二十五條風(fēng)控總

9、監(jiān)行使總裁授權(quán)范圍內(nèi)的風(fēng)險管理職責(zé)，主持全面風(fēng)險管理的日常工作，對總裁負責(zé)。其職責(zé)為審核風(fēng)險合規(guī)管理部、稽核審計部等下屬部門提交的事項，并提交經(jīng)營層審議。第二十六條風(fēng)險合規(guī)管理部是公司全面風(fēng)險管理工作的歸口管理部門，并將風(fēng)險管理事項提交風(fēng)控總監(jiān)審議。其全面風(fēng)險管理的具體職責(zé)如下：（一）組織開展年度風(fēng)險評估及應(yīng)對工作，負責(zé)對評估結(jié)果匯總分析，對其他部門和分支機構(gòu)開展的專項業(yè)務(wù)風(fēng)險評估提供指導(dǎo)和支持。（二）根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出風(fēng)險管理策略

10、調(diào)整建議，組織協(xié)助相關(guān)部門制定重大風(fēng)險應(yīng)對方案。（三）對年度風(fēng)險管理工作情況進行評估，編制《風(fēng)險管理報告》（年報和半年報，下同）。（四）組織推動全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)和改進提升，協(xié)助其他部門和分支機構(gòu)開展風(fēng)險管理體系建設(shè)。（五）為公司各職能部門管理重大風(fēng)險提供專業(yè)支持，組織協(xié)調(diào)跨部門的風(fēng)險管理事宜，對公司重大風(fēng)險管理提出專業(yè)意見和參與重大投資決策。（六）對重大風(fēng)險應(yīng)對方案的制定、執(zhí)行和效果情況進行監(jiān)督檢查。（七）建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。對風(fēng)險管