新資本約束下商業(yè)銀行信用風險管理研究.pdf

1、現(xiàn)代經濟實質上是信用經濟，商業(yè)銀行作為信用中介的提供者，每一項業(yè)務經營都對應著程度不同的風險。資本約束構建了抵御銀行風險的自我約束機制，是現(xiàn)代風險管理理論和全球金融業(yè)監(jiān)管的核心。2004 年巴塞爾資本新協(xié)議吸收了現(xiàn)代信用風險管理理論的成果，帶來了信用風險管理的深刻變革。一方面，對信用風險的關注從單個信用資產轉向信用資產組合，鼓勵商業(yè)銀行完善信用風險組合管理技術；另一方面，對信用風險度量模型和資本要求計算公式進行了重大改進，提高資本對信用

2、風險的敏感度，鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展信用風險量化管理技術。 論文對新資本約束下的信用風險管理方法進行了研究，選擇內部評級法作為研究對象，以違約概率、違約損失率、違約風險敞口、期限為基本要素，建立了信用風險度量和資本要求系數(shù)的函數(shù)關系，構建了風險和資本充足性量化的基礎，為商業(yè)銀行實施經濟資本管理提供了依據，對零售類和波動性住房類信用資產資本要求系數(shù)參數(shù)設定的比較分析，為監(jiān)管部門引導和監(jiān)控信貸資金提供了便利。 論文對國內外銀行的資

3、本和信用風險管理進行了比較研究，發(fā)現(xiàn)資本充足率、資本利潤率和不良貸款率三項指標存在顯著差異。對日本銀行盲目擴張形成的信用風險及其危害的深入分析，闡述了資本軟約束對經濟發(fā)展和金融穩(wěn)定的危害性。在我國，缺乏資本約束，信用資產的投放不需考量其風險的承受能力，信用風險問題以不良貸款率的形式不斷聚集。論文最后總結了新資本約束下我國商業(yè)銀行的信用風險管理：必須以資本約束和資本管理為核心，在資本金允許的前提下確定資產擴張的規(guī)模，實施資本硬約束，從風險