中小企業(yè)信用風險評級體系研究——基于商業(yè)銀行角度.pdf

1、近年來，隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)群體發(fā)展迅速，在國民經(jīng)濟中扮演著舉足輕重的角色，其在推動國民經(jīng)濟的快速增長、緩解日趨嚴重的就業(yè)壓力、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整方面有著不可替代的作用。一方面，中小企業(yè)的發(fā)展取得了令人矚目的成就，而另一方面，相對滯后的融資體系卻不能為其提供強有力的支持。雖然中小企業(yè)自身的資產(chǎn)實力較弱是一個不可忽視的原因，但更為重要的是商業(yè)銀行現(xiàn)行的評級體系未能充分考慮中小企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展特征，使得中小企業(yè)無法在當前商業(yè)銀

2、行的信用評級體系中獲得較高的等級。信用等級不達標導致的中小企業(yè)融資難問題，在很大程度上制約了中小企業(yè)的快速、健康發(fā)展。為了解決廣泛存在于中小企業(yè)當中的融資難問題，同時幫助商業(yè)銀行在眾多中小企業(yè)當中篩選出具有良好發(fā)展?jié)撡|(zhì)的優(yōu)質(zhì)客戶,從商業(yè)銀行角度出發(fā)，建立一套符合中小企業(yè)自身特點的信用風險評級體系有著重要的理論以及實踐意義。
　　本文從首先以中小企業(yè)的相關(guān)理論為切入點，介紹了信用評級的發(fā)展歷程及理論研究，對信用評級相關(guān)概念進行了闡述

3、，對中小企業(yè)的標準進行了界定，研究了針對中小企業(yè)評級的主要理論及方法。其次，分析了國內(nèi)商業(yè)銀行信用評級的現(xiàn)狀，找出了其中存在的問題，通過對這些問題的解決，來構(gòu)建真正適合我國國情的商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級體系。最后，借鑒國外經(jīng)驗，結(jié)合中小企業(yè)自身的特點，將指標劃分為財務(wù)指標以及非財務(wù)指標，使用了文獻分析法、專家打分法、聚類分析法、匹配濾波法以及層次分析法綜合構(gòu)建了中小企業(yè)信用評級體系，并提出了完善中小企業(yè)信用評級體系的合理化建議。